AcasăDocument
HOTĂRÂRE nr. 21 din 5 august 2010 (*actualizată*)
pentru aprobarea Normei nr. 11/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative (actualizată până la data de 21 decembrie 2012*)
Abrogat
Emitent:COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI DE PENSII PRIVATE
Publicat:21.12.2012
Versiune:consolidata
Sursă oficialăPrevizualizare publică. Creează cont gratuit pentru versiuni istorice și notificări.
Jurisprudență și comentarii disponibile în Ortexo Pro.
Paragraf
În temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, art. 23 lit. b), f) şi h) şi ale art. 24 lit. j) şi o) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 313/2005,
Paragraf
în baza Hotărârii Parlamentului României nr. 24/2006 privind numirea preşedintelui, a vicepreşedintelui şi a celorlalţi membri ai Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private şi a Hotărârii Parlamentului României nr. 26/2010 privind numirea unui membru al Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private,
Paragraf
conform prevederilor art. 29 alin. (10) şi (12), art. 101-104 şi ale art. 108 lit. g) din Legea nr. 204/2006 privind fondurile de pensii facultative, cu modificările şi completările ulterioare,
Paragraf
având în vedere Nota de fundamentare nr. 575 din 7 iulie 2010 a Direcţiei reglementare şi autorizare,
Paragraf
în baza hotărârii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private adoptate în data de 5 august 2010,
Paragraf
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private emite următoarea hotărâre:
ART
Articolul 1
Paragraf
Se aprobă Norma nr. 11/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative, prevăzută în anexa*) care face parte integrantă din prezenta hotărâre.
NTA
Notă
Paragraf
*) Anexa se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 605 bis, care se poate achiziţiona de la Centrul pentru relaţii cu publicul al Regiei Autonome "Monitorul Oficial", Bucureşti, şos. Panduri nr. 1.
ART
Articolul 2
Paragraf
Prezenta hotărâre şi norma menţionată la art. 1 se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
ART
Articolul 3
Paragraf
Direcţia secretariat şi directorul general asigură ducerea la îndeplinire a prevederilor prezentei hotărâri.
Paragraf
Preşedintele Comisiei de Supraveghere
Paragraf
a Sistemului de Pensii Private,
Paragraf
Mircea Oancea
Paragraf
Bucureşti, 5 august 2010.
Paragraf
Nr. 21.
ANX
Anexă
Paragraf
Paragraf
privind obligaţiile de raportare şi transparenţă
Paragraf
în sistemul pensiilor facultative
Paragraf
În temeiul dispoziţiilor art. 16, art. 21, art. 23 lit. b), f) şi h), art. 24 lit. j) şi o) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 313/2005,
Paragraf
având în vedere prevederile art. 29 alin. (10) şi (12), ale art. 101-104 şi ale art. 108 lit. g) din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Legea nr. 204/2006,
Paragraf
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă.
CAPITOL
Capitolul I Dispoziţii generale
ART
Articolul 1
Paragraf
Prezenta normă reglementează obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative.
ART
Articolul 2
Paragraf
Prezenta normă se aplică următoarelor categorii de entităţi, denumite în continuare entităţi raportoare:
litera a)
administratori de fonduri de pensii facultative, denumiţi în continuare administratori;
litera b)
depozitari ai fondurilor de pensii facultative, denumiţi în continuare depozitari;
litera c)
agenţi de marketing persoane juridice, denumiţi în continuare agenţi de marketing;
ART
Articolul 3
litera
(1) Termenii şi expresiile utilizate în prezenta normă au semnificaţia prevăzută la art. 2 din Legea nr. 204/2006.
litera
(2) De asemenea, în înţelesul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarea semnificaţie:
litera a)
sistem informatic de raportări - sistemul informatic prin care Comisia colectează indicatori primari de la entităţile raportoare, denumit în continuare SIR.
litera b)
indicatori primari - date şi informaţii colectate de Comisie prin intermediul SIR;
litera c)
raport periodic - un set de indicatori primari solicitaţi de Comisie, care se regăsesc într-un formular de raportare şi au aceeaşi periodicitate de transmitere şi acelaşi termen de raportare;
litera d)
format de raportare - format standardizat folosit de SIR pentru transferul de date, respectiv, standardul formatului de raportare extensible Markup Language, denumit în continuare XML;
litera e)
instrucţiuni tehnice - reguli prin care se stabilesc cerinţele minime de raportare specifice fiecărui raport periodic.
CAPITOL
Capitolul II Obligaţiile entităţilor raportoare
SECTIUNE
Secţiunea 1 Dispoziţii generale privind rapoartele periodice
ART
Articolul 4
litera
(1) Rapoartele periodice se completează conform documentelor justificative.
litera
(2) Rapoartele periodice transmise de către entităţile raportoare trebuie să fie reale, corecte şi complete.
litera
(3) În cazul în care nu există date, rapoartele sunt completate cu zero.
litera
(4) Rapoartele periodice se completează în limba română.
ART
Articolul 5
litera
(1) Administratorul comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(le) cu activitatea pentru care se întocmesc raportări, precum şi datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(le) cu transmiterea raportărilor.
litera
(2) Depozitarul comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(le) cu activitatea de depozitare şi custodie şi ale persoanei(lor) responsabilă(le) cu transmiterea raportărilor periodice.
litera
(3) Agenţii de marketing persoane juridice comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(le) cu activitatea de marketing şi ale persoanei(lor) responsabilă(le) cu transmiterea raportărilor periodice.
litera
(4) Informaţiile solicitate la alin. (1) - (3) se transmit Comisie conform structurii prezentate în anexa nr. 15, în termen de 2 zile lucrătoare de la intrarea în vigoare a actului normativ.
litera
(5) Orice decizie de modificare a informaţiilor prevăzute la alin. (1) - (3) se comunică Comisiei prin completarea unui nou formular, imediat ce intervine modificarea.
litera
(6) Informaţiile prevăzute la alin. (1) - (5) se completează în baza regulamentului de organizare şi funcţionare, regulamentului de ordine interioară, organigramei, a responsabilităţilor corespunzătoare fişei de post.
ART
Articolul 6
litera
(1) Entităţile raportoare transmit Comisiei toate rapoartele periodice, în format electronic, sub semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile cu activitatea raportată, sau a persoanei/persoanelor responsabile pentru transmiterea rapoartelor, conform anexei 15, după caz, cu excepţia cazului în care se prevede altfel.
litera
(2) La solicitarea Comisiei, entităţile raportoare transmit rapoartele periodice pe suport hârtie, cu ştampila şi sub semnătura reprezentantului legal, respectiv a persoanei mandatate să reprezinte depozitarul în relaţia cu Comisia, după caz.
litera
(3) Administratorul are obligaţia de a completa în cadrul anexei nr. 15 inclusiv numele persoanelor responsabile cu publicarea informaţiilor pe pagina de internet a administratorului, conform prevederilor prezentei norme.
Paragraf
Alin. (3) al art. 6 a fost introdus de pct. 1 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
ART
Articolul 7
litera
(1) Rapoartele periodice semnate, cu semnătură electronică extinsă, sunt transmise electronic, în formatul standard de raportare XML, conform instrucţiunilor tehnice de raportare, cu excepţia cazului în care se prevede altfel.
litera
(2) Pentru transmiterea electronică, entităţile raportoare au obligaţia de a se înregistra ca utilizatori în aplicaţia SIR.
ART
Articolul 8
Paragraf
Entităţile raportoare sunt obligate să pună la dispoziţia Comisiei, la cerere, în forma şi în termenul stabilit de aceasta, informaţiile şi documentele care să evidenţieze şi să justifice operaţiunile privind activitatea desfăşurată, sub toate aspectele sale.
SECTIUNE
Secţiunea a 2-a Obligaţiile de raportare ale administratorilor pentru activitatea fondurilor de pensii facultative
ART
Articolul 9
Paragraf
Administratorii au obligaţia să întocmească şi să transmită pentru activitatea fiecărui fond de pensii private rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.
ART
Articolul 10
litera
(1) Pentru activitatea fiecărui fond de pensii, administratorul întocmeşte şi transmite Comisie situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare.
Paragraf 1
^1) Planul de audit intern anual, aprobat de consiliul de administraţie sau consiliul de supraveghere, după caz, se notifică Comisiei până la data de 31 ianuarie a anului pentru care urmează a se efectua misiunea de audit intern, conform anexei nr. 17.
Paragraf
Alin. (1^1) al art. 10 a fost introdus de pct. 1 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
litera
(2) Semestrial, conducătorul direcţiei de audit intern al administratorului are obligaţia de a întocmi un raport cuprinzând acţiunile de audit intern desfăşurate la nivelul fiecărui fond de pensii, din care să reiasă constatările şi recomandările acestuia, aşa cum este prevăzut în anexa nr. 16.
Paragraf 2
^1) Semestrial, persoana care conduce activitatea de control intern are obligaţia de a întocmi un raport cuprinzând acţiunile de control intern desfăşurate la nivelul administratorului şi la nivelul fiecărui fond de pensii facultative pe care îl administrează, aşa cum este prevăzut în anexa nr. 18.
Paragraf
Alin. (2^1) al art. 10 a fost introdus de pct. 2 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
Paragraf 2
^2) Semestrial, persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor are obligaţia de a întocmi un raport de risc aferent activităţii desfăşurate la nivelul administratorului şi la nivelul fiecărui fond de pensii facultative pe care îl administrează, aşa cum este prevăzut în anexa nr. 19.
Paragraf
Alin. (2^2) al art. 10 a fost introdus de pct. 3 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
litera
(3) Rapoartele semestriale prevăzute la alin. (2), (2^1) şi (2^2) se transmit Comisiei, până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.
Paragraf
Alin. (3) al art. 10 a fost modificat de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
ART
Articolul 10^1
litera
(1) Administratorul calculează şi raportează trimestrial Comisiei rata de rentabilitate a fondului de pensii în ultima zi lucrătoare a fiecărui trimestru, pentru perioada ultimelor 24 de luni anterioare datei efectuării calculului, conform structurii prezentate în anexa nr. 20.
litera
(2) Administratorul publică pe pagina proprie de intern rata de rentabilitate a fondului de pensii pe care îl administrează în a patra zi lucrătoare de la încheierea trimestrului.
litera
(3) Calculul ratei prevăzute la alin. (1) se efectuează conform dispoziţiilor Normei nr. 10/2009
Paragraf
privind ratele de rentabilitate ale fondurilor de pensii facultative, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 13/2009
Paragraf
Art. 10^1 a fost introdus de pct. 5 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
ART
Articolul 11
litera
(1) Lunar, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii următoarele rapoarte periodice:
litera a)
abrogată;
Paragraf
Litera a) a alin. (1) al art. 11 a fost abrogată de pct. 1 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.
litera b)
soldurile conturilor individuale ale participanţilor, prevăzută în anexa nr. 1A;
litera c)
situaţia transferurilor de tip "in", prevăzută în anexa nr. 1B;
litera d)
situaţia transferurilor de tip "out" şi utilizarea activului personal al participanţilor, prevăzută în anexa nr. 1C;
litera e)
balanţa contabilă de verificare analitică, prevăzută în anexa nr. 10;
litera f)
structura numărului de participanţi, prevăzută în anexa nr. 1D;
litera g)
situaţia contului colector al fondului de pensii, prevăzută în anexa nr. 1E.
litera
(2) Rapoartele lunare prevăzute la alin. (1) lit. a) şi f) se transmit Comisiei în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.
litera
(3) Rapoartele lunare prevăzute la alin. (1) lit. b), c), d) şi g) se transmit Comisiei în termen de 7 zile ale lunii lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea.
litera
(4) Raportul lunar prevăzut la alin. (1) lit. e) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.
ART
Articolul 12
litera
(1) Săptămânal, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii facultative următoarele rapoarte periodice:
litera a)
situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2;
litera b)
situaţia detaliată a investiţiilor, prevăzută în anexa nr. 4.
litera
(2) Raportul săptămânal prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru săptămâna anterioară, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii, inclusiv sâmbătă şi duminică.
litera
(3) Raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare.
litera
(4) În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se face raportarea conform prevederilor alin. (3), raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) se întocmeşte şi pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acestuia realizându-se în termen de două zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.
litera
(5) Comisia poate decide ca raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) să fie întocmit şi transmis zilnic.
Paragraf
Art. 12 a fost modificat de pct. 2 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.
ART
Articolul 13
litera
(1) Zilnic, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia valorii activului net, conform structurii prevăzută în anexa nr. 3.
litera
(2) Informaţiile prevăzute la alin. (1) se transmit Comisie în ziua lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea.
SECTIUNE
Secţiunea a 3-a Obligaţiile de raportare ale administratorilor fondurilor de pensii facultative
ART
Articolul 14
Paragraf
Administratorii au obligaţia să întocmească şi să transmită pentru activitatea proprie rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.
ART
Articolul 15
litera
(1) Administratorul întocmeşte şi transmite Comisiei pentru activitatea proprie situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare.
litera
(2) Anual, administratorii au obligaţia de a transmite până la data de 31 ianuarie a fiecărui an raportul actuarial anual prevăzut în anexa nr. 13.
litera
(3) Calculul provizionului tehnic cuprins în anexa nr. 13 se efectuează în baza datelor necesare existente în ultima zi lucrătoare a anului precedent.
litera
(4) Anual, administratorul are obligaţia de a transmite Comisiei, raportul prevăzut la art. 25.
ART
Articolul 16
litera
(1) Lunar, administratorul întocmeşte pentru activitatea proprie următoarele rapoarte periodice:
litera a)
declaraţia privind taxa de administrare, prevăzută în anexa nr. 5;
litera b)
balanţa contabilă de verificare analitică, prevăzută în anexa nr. 10;
litera c)
situaţia privind comisionul datorat de către administrator agenţilor de marketing persoane juridice, prevăzută în anexa nr. 8;
litera d)
situaţia comisioanelor plătite depozitarului, prevăzută în anexa nr. 9.
Paragraf
Lit. d) a art. 16 a fost modificată de pct. 6 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
litera
(2) Rapoartele lunare prevăzute la alin. (1) se transmit Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare.
SECTIUNE
Secţiunea a 4-a Obligaţiile de raportare ale depozitarilor fondurilor de pensii facultative
ART
Articolul 17
Paragraf
Depozitarii au obligaţia să întocmească şi să transmită rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.
ART
Articolul 18
litera
(1) Lunar, depozitarul întocmeşte următoarele rapoarte periodice:
litera a)
situaţia activelor care acoperă provizionul tehnic, prevăzută în anexa nr. 11;
litera b)
declaraţia privind taxa de funcţionare, prevăzută în anexa nr. 6;
litera
(2) Raportul lunar prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi calendaristică a lunii anterioare.
Paragraf
Alin. (2) al art. 18 a fost modificat de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.
litera
(3) Raportul lunar prevăzut la alin (1) lit. b) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare.
ART
Articolul 19
litera
(1) Zilnic, depozitarul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia valorii activului net, conform structurii prezentate în anexa nr. 3.
litera
(2) Raportul zilnic prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei, în fiecare zi lucrătoare, următoare celei pentru care se face raportarea.
SECTIUNE
Secţiunea a 5-a Obligaţiile de raportare ale agenţilor de marketing
ART
Articolul 20
Paragraf
Agenţii de marketing persoane juridice au obligaţia să întocmească şi să transmită rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.
ART
Articolul 21
Paragraf
Brokerii de pensii întocmesc şi transmit Comisiei situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare.
ART
Articolul 22
litera
(1) Trimestrial, agenţii de marketing întocmesc pentru activitatea proprie declaraţia privind taxa de funcţionare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7.
litera
(2) Raportul trimestrial prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea.
Paragraf
Art. 22 a fost modificat de pct. 5 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.
CAPITOL
Capitolul III Obligaţii de informare şi transparenţă
ART
Articolul 23
litera
(1) În aplicarea prevederilor art. 101 alin. (1) din Legea nr. 204/2006, administratorul publică pe pagina proprie de web cel mai târziu la data de 31 mai a fiecărui an un raport anual de informare a participanţilor cu informaţii corecte şi complete despre activitatea desfăşurată în anul calendaristic precedent.
litera
(2) Raportul anual prevăzut la alin. (1) se transmite în acelaşi termen Comisiei şi va conţine cel puţin informaţiile prevăzute la art. 101 din Legea nr. 204/2006
Paragraf
, precum şi următoarele:
litera a)
principiile investiţionale ale schemei de pensii facultative administrate şi rezultatele aplicării lor;
litera b)
riscurile financiare, tehnice şi de altă natură ale schemei de pensii facultative şi modul de gestionare a acestora;
litera c)
costurile de administrare totale şi defalcate pe categorii;
litera d)
principiile relaţiei dintre administrator şi participanţii fondului de pensii facultative şi modul de derulare pe parcursul anului;
litera e)
politica de investiţii a administratorului prevăzută laart. 86 alin. (1) din Legea nr. 204/2006
Paragraf
şi rezultatele aplicării ei, pe fiecare componentă;
litera f)
prezentarea portofoliului de investiţii pe tipuri de investiţii şi a deţinerilor pe fiecare tip de investiţie.
Paragraf
Alin. (2) al art. 23 a fost modificat de pct. 2 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
ART
Articolul 24
litera
(1) În aplicarea prevederilor art. 103 alin. (1) din Legea nr. 204/2006, administratorul transmite în scris, gratuit, fiecărui participant, la ultima adresă de corespondenţă comunicată, până la data de 15 mai a fiecărui an, o scrisoare de informare cu date despre situaţia activul personal al participantului la data de 31 decembrie a anului precedent.
litera
(2) Scrisoarea de informare prevăzută la alin. (1) trebuie să conţină minimum de informaţii, prevăzute în anexa nr. 12.
litera
(3) Administratorul este obligat să ia toate măsurile necesare astfel încât să se respecte confidenţialitatea informaţiilor referitoare la datele personale ale participanţilor la fondurile de pensii private potrivit legislaţiei referitoare la protecţia datelor cu caracter personal.
ART
Articolul 25
litera
(1) În aplicarea prevederilor art. 104 din Legea nr. 204/2006, întocmeşte şi transmite Comisiei, un raport anual care oferă o imagine reală, corectă şi completă asupra activităţii de administrare a fondului de pensii facultative.
litera
(2) Raportul anual prevăzut la alin. (1) cuprinde cel puţin următoarele:
Paragraf
Partea introductivă a alin. (2) al art. 25 a fost modificată de pct. 3 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
litera a)
date privind identificarea administratorului, conducerea, organizarea şi funcţionarea acestuia, organigrama entităţii, cu specificarea numărului mediu de persoane alocate fiecărui departament;
Paragraf
Litera a) a alin. (2) al art. 25 a fost modificată de pct. 3 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
litera b)
date privind identificarea fondului de pensii facultative, depozitarul şi auditorul acestuia;
litera c)
informaţii privind evoluţia numărului de participanţi la fondul de pensii facultative;
litera d)
analiza respectării regulilor de investire conţinute în declaraţia privind politica de investiţii, modificările survenite în timpul anului şi motivele care au determinat eventualele modificări;
litera e)
activitatea privind marketingul în domeniul pensiilor facultative;
litera f)
strategiile privind marketingul în domeniul pensiilor facultative;
litera g)
managementul riscului investiţional şi metodele de evaluare a riscului;
litera h)
managementul riscului operaţional;
litera i)
conformitatea cu legislaţia şi reglementările interne ale societăţii în efectuarea operaţiunilor societăţii;
litera j)
informaţii cu privire la cheltuielile de administrare suportate de administrator şi cheltuielile de administrare suportate de fond, detaliate pe fiecare componentă;
Paragraf
Litera j) a alin. (2) al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
litera k)
informaţii cu privire la plăţile de disponibilităţi băneşti care s-au efectuat din fondul de pensii administrat privat, detaliate pe tipuri de plăţi;
Paragraf
Litera k) a alin. (2) al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
litera l)
analiza sesizărilor primite de la participanţi, modul de soluţionare a acestora şi măsurile întreprinse;
Paragraf
Litera l) a alin. (2) al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
litera m)
analiza desfăşurării activităţii de audit intern şi măsurile întreprinse.
Paragraf
Litera m) a alin. (2) al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
litera
(3) Raportul anual asupra activităţii de administrare a fondului de pensii facultative prevăzut la alin. (1) include şi:
litera a)
situaţiile financiare anuale ale fondului de pensii facultative, întocmite şi aprobate conform legislaţiei în vigoare;
litera b)
situaţiile financiare anuale ale administratorului care administrează fondul de pensii facultative întocmite şi aprobate conform legislaţiei în vigoare.
litera
(4) Auditorul financiar emite o opinie pentru raportul prevăzut la alin. (1), cu respectarea prevederilor art. 104 alin. (2) din Legea nr. 204/2006.
litera
(5) Raportul prevăzut la alin. (1) însoţit de raportul auditorului financiar, aşa cum este prevăzut la alin. (4) se transmit de către administrator Comisiei pe suport de hârtie, până la data de 15 aprilie a fiecărui an.
ART
Articolul 26
litera
(1) Anual, administratorul are obligaţia de a publica pe pagina proprie de web, în termen de 5 zile lucrătoare de la transmiterea lor la Comisie:
litera a)
situaţiile financiare anuale ale fondului de pensii facultative, conform reglementarilor contabile în vigoare;
litera b)
situaţiile financiare anuale ale administratorului care administrează fondul de pensii facultative, conform reglementarilor contabile în vigoare.
litera
(2) Administratorul are obligaţia de a publica pe pagina proprie de web, în termen de 5 zile lucrătoare de la transmiterea lor la Comisie:
litera a)
raportările contabile semestriale ale fondului de pensii facultative, conform reglementarilor contabile în vigoare;
litera b)
raportările contabile semestriale ale administratorului care administrează fondul de pensii facultative, conform reglementarilor contabile în vigoare.
litera
(3) Lunar, pentru activitatea fiecărui fond de pensii facultative pe care îl administrează, administratorul are obligaţia de a publica pe pagina de web, în termen de 10 zile lucrătoare de la expirarea lunii anterioare, următoarele informaţii:
Paragraf
Partea introd. a alin. (3) al art. 26 a fost modificată de pct. 7 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
litera a)
numărul total de participanţi ai fondului de pensii şi structura acestora pe grupe de sex şi vârste, respectiv: până la 19 ani, între 20-24 ani, între 25 - 29 ani, între 30-34 ani, între 35-39 ani, între 40-44 ani, între 45-49 ani, între 50 - 54 ani, între 55 - 59 ani, 60 - 64 ani şi peste 65 ani;
litera b)
valoarea contribuţiilor brute încasate de fondul de pensii facultativ;
litera c)
structura portofoliului de investiţii, conform anexei nr. 14.
litera
(4) Săptămânal, pentru activitatea fiecărui fond de pensii, administratorul are obligaţia de a publica pe pagina proprie de web, în fiecare zi de marţi, pentru ziua de vineri a precedentei săptămâni, următoarele informaţii:
litera a)
valoarea activului total al fondului de pensii facultative;
litera b)
valoarea activului net al fondului de pensii facultative;
litera c)
numărul total de unităţi de fond total al fondului de pensii facultative;
litera d)
valoarea unitară a activului net.
litera
(5) Informaţiile şi datele publicate pe pagina proprie de web sunt salvate în format arhivat şi rămân publicate pe o perioadă de 5 ani din momentul postării pe pagina de web.
litera
(6) Informaţiile şi datele publicate prevăzute la alin. (5) trebuie să fie structurate, vizibile şi uşor accesibile pe pagina de web a administratorului.
litera
(7) Pe pagina de start a site-ului administratorului trebuie să existe link intern către pagina de web prevăzută la alin. (4), (5) şi (6).
ART
Articolul 26^1
litera
(1) Administratorul are obligaţia de a publica pe pagina proprie web, pentru fiecare fond de pensii facultative, odată cu situaţiile financiare anuale, şi structura portofoliului de investiţii prevăzută în cadrul anexei nr. 14, detaliată, pentru fiecare instrument financiar şi pentru fiecare emitent, cu date referitoare la valoarea actualizată, în lei, şi ponderea deţinută în activul total al fondului de pensii la data de 31 decembrie.
litera
(2) Administratorul are obligaţia de a publica pe pagina proprie web, pentru fiecare fond de pensii facultative, până la data de 1 octombrie a fiecărui an, şi structura portofoliului de investiţii prevăzută în cadrul anexei nr. 14, detaliată, pentru fiecare instrument financiar şi pentru fiecare emitent, cu date referitoare la valoarea actualizată, în lei, şi ponderea deţinută în activul total al fondului de pensii la data de 30 iunie.
Paragraf
Art. 26^1 a fost introdus de pct. 5 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
ART
Articolul 26^2
Paragraf
Cuantumul tarifului pentru informaţiile prevăzute la art. 103 alin. (5) din Legea nr. 204/2006
Paragraf
, cu modificările şi completările ulterioare, nu poate depăşi costul efectiv al punerii la dispoziţie a informaţiilor.
Paragraf
Art. 26^2 a fost introdus de pct. 6 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.
CAPITOL
Capitolul IV Dispoziţii tranzitorii şi finale
ART
Articolul 27
litera
(1) Administratorul asigură reprezentanţilor Comisiei accesul nelimitat la sistemul informatic de gestiune al operaţiunilor fondului de pensii la sediul administratorului, precum şi la toate sistemele informatice utilizate în vederea ducerii la îndeplinire a obiectului de activitate.
litera
(2) Comisia poate să solicite administratorului, depozitarului, auditorului financiar şi agentului de marketing să furnizeze informaţii privind toate aspectele activităţii desfăşurate, inclusiv orice detalii, clarificări şi explicaţii, precum şi să pună la dispoziţie toate documentele aferente acesteia, conform actelor normative aplicabile.
Paragraf
Alin. (2) al art. 27 a fost introdus de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
litera
(3) Transmiterea către Comisie a informaţiilor prevăzute la alin. (2) nu constituie o încălcare a obligaţiei de păstrare a secretului profesional, neputând atrage răspunderea entităţii în cauză.
Paragraf
Alin. (3) al art. 27 a fost introdus de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
litera
(4) Rapoartele şi informaţiile prevăzute la alin. (1) - (3) se transmit de către persoanele responsabile cu activitatea respectivă menţionate în anexa nr. 15 şi sunt semnate cu semnătură electronică extinsă sau olografă.
Paragraf
Alin. (4) al art. 27 a fost introdus de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
ART
Articolul 28
Paragraf
Entităţile raportoare sunt răspunzătoare pentru prejudiciile create prin neîndeplinirea sau îndeplinirea necorespunzătoare a obligaţiilor de raportare şi transparenţă.
ART
Articolul 29
Paragraf
Abrogat.
Paragraf
Art. 29 a fost abrogat de pct. 9 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
ART
Articolul 30
Paragraf
Termenele prevăzute de prezenta normă care expiră într-o zi de sărbătoare legală sau într-o zi nelucrătoare se vor prelungi până la ora 15,30 a următoarei zile lucrătoare.
ART
Articolul 31
litera
(1) Constituie contravenţii următoarele fapte, dacă nu sunt săvârşite în astfel de condiţii încât să fie considerate infracţiuni:
litera a)
neraportarea, raportarea cu întârziere sau raportarea de date sau informaţii eronate către Comisie;
litera b)
nerespectarea prevederilor referitoare la informarea participanţilor;
litera c)
nerespectarea prevederilor referitoare la cerinţele de publicare a informaţiilor pe pagina proprie de web a informaţiilor;
litera d)
nerespectarea celorlalte obligaţii prevăzute de prezenta normă.
litera
(2) Săvârşirea de către entitatea raportoare a vreuneia din faptele prevăzute la alin. (1) se sancţionează conform prevederilor art. 38 lit. c), art. 120 alin. (1), art. 121 alin. (2) - (11) şi k), art. 122 şi art. 1221 din Legea nr. 204/2006 privind fondurile de pensii facultative, cu modificările şi completările ulterioare.
ART
Articolul 32
Paragraf
Anexele nr. 1A, 1B, 1C, 1D, 1E şi 2-17 fac parte integrantă din prezenta normă.
Paragraf
Art. 32 a fost modificat de pct. 6 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
ART
Articolul 33
Paragraf
Prezenta normă intră în vigoare la data de 01 ianuarie 2011.
ART
Articolul 34
Paragraf
La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă prevederile Normei nr. 5/2008 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative, publicată în Monitorul Oficial, Partea I nr. 137 din 21/02/2008, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 11/2008, cu modificările şi completările ulterioare, art. 15 din Norma nr. 10/2007 privind calcul actuarial al provizionului tehnic, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 266 din 20 aprilie 2007, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 31/2007 şi orice alte dispoziţii contrare.
ANX
Anexa 1 a
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Fond de pensii ...................
Paragraf
Soldurile conturilor individuale ale participanţilor
Paragraf
în data de ....................
PRE PRE_850
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1A
litera
(1) Anexa 1A se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare:
litera a)
pentru soldurile conturilor individuale pentru fiecare participant al unui fond de pensii şi
litera b)
pentru situaţia convertirilor de contribuţii nete în unităţi de fond, pentru fiecare participant al fondului.
litera
(3) Câmpurile anexei 1A se completează, după cum urmează:
PRE PRE_867
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Câmpul "Codul de operaţiune" de la pct. 3 din "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 1A" a fost modificat de pct. 10 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) - Metodologia de transmitere electronică a anexei 1A.
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMMDD_anx1A_1_FFF_EEE.xml.p7s
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMMDD reprezintă data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmeşte raportul;
Paragraf
FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a), semnat electronic, se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1A".
litera
(5) Anexa nr. 1A se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1A.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa 1A conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 1A se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1A".
ANX
Anexa 1 b
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Fond de pensii ....................
Paragraf
Situaţia transferurilor de tip "in"
Paragraf
pentru luna ..... anul .......
PRE PRE_930
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni tehnice de completare a Anexei nr. 1B
litera
(1) Anexa 1B se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a transferurilor de tip "in".
litera
(3) Câmpurile anexei 1B se completează, după cum urmează:
PRE PRE_941
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Câmpul "Codul de operaţiune" de la pct. 3 din "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 1B" a fost modificat de pct. 11 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) - Metodologia de transmitere electronică a anexei 1B.
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMM_anx1B__1_FFF_EEE.xml.p7s
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
Paragraf
FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1B".
litera
(5) Anexa nr. 1B se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1B.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx1B_5_FFF_EEE.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx1B_5_FFF_EEE.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 1B se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1B".
ANX
Anexa 1 c
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Fond de pensii ....................
Paragraf
SITUAŢIA
Paragraf
transferurilor de tip «out» şi utilizarea activului
Paragraf
personal al participanţilor pentru luna ........... anul .......
PRE PRE_1005
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Anexa 1C la normă a fost modificată de pct. 12 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
Paragraf
Instrucţiuni tehnice de completare a Anexei nr. 1C
litera
(1) Anexa nr. 1C se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a transferurilor de tip "out" şi utilizarea activului personal al participanţilor.
litera
(3) Câmpurile anexei nr. 1C se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1020
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Pct. 3 de la "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 1C" a fost completat cu rândurile 15, 16, 17 şi 18, conform modificării aduse de pct. 13 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
Paragraf
Câmpul "Codul de operaţiune" de la pct. 3 din "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 1C" a fost modificat de pct. 14 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) - Metodologia de transmitere electronică a anexei 1C.
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMM_anx1C_1_FFF_EEE.xml.p7s
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
Paragraf
FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1C".
litera
(5) Anexa nr. 1C se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1C.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx1C_5_FFF_EEE.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx1C_5_FFF_EEE.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 1C se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1C".
Paragraf
Rândul 4^1 de la pct. (3) din "Instrucţiuni tehnice de completare a anexei nr. 1C" a fost introdus de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.
ANX
Anexa 1 d
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Fond de pensii ....................
Paragraf
Cod comandă ...................
Paragraf
Structura numărului de participanţi
Paragraf
pentru luna ..... anul .......
PRE PRE_1091
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1D
litera
(1) Anexa nr. 1D se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a structurii numărului de participanţi, în funcţie de dobândirea şi încetarea calităţii de participant, precum şi împărţirea acestuia în funcţie de gen.
litera
(3) Câmpurile anexei nr. 1D se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1102
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei 1D.
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMM_anx1D_1_FFF_EEE.xml.p7s
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
Paragraf
FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1D".
litera
(5) Anexa nr. 1D se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1D.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx1D_5_FFF_EEE.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx1D_5_FFF_EEE.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 1D se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1D"..
ANX
Anexa 1 e
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Fond de pensii ....................
Paragraf
Situaţia contului colector al fondului de pensii
Paragraf
pentru luna ...... anul .......
PRE PRE_1161
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1E
litera
(1) Anexa 1E se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare al contului colector.
litera
(3) Câmpurile anexei 1E se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1172
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) - Metodologia de transmitere electronică a anexei 1E.
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMM_anx1E_1_FFF_EEE.xml.p7s
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul
Paragraf
FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1E".
Paragraf 4
^1) Metodologia de transmitere electronică a notei explicative:
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_nota_anx1E_1_FFF_EEE.pdf.p7s,
Paragraf
unde:
Paragraf
- YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota;
Paragraf
- FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
Paragraf
- EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15.
litera c)
Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx1E».
litera d)
Fişierele definite conform pct. (4) şi lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent.
Paragraf
Pct. (4^1) din "Instrucţiuni de completare a anexei nr. 1E" a fost introdus de pct. 9 al art. I din NORMA nr. 11/2012, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.
litera
(5) Anexa nr. 1E se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1E.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx1E_5_FFF_EEE.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx1E_5_FFF_EEE.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 1E se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1E".
ANX
Anexa 2
Paragraf
la normă
Paragraf
Administratorul fondului de pensii ..................
Paragraf
Fondul de pensii ....................................
Paragraf
Codul de comandă ....................................
Paragraf
Situaţia activelor investite şi a obligaţiilor
Paragraf
fondului de pensii la data de ...../...../.........
PRE PRE_1253
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a anexei nr. 2
litera
(1) Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii.
litera
(3) Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează:
PRE PRE_1264
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 2
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_anx21_1_FFF_EEE.xml.p7s,
Paragraf
unde:
Paragraf
- YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor de active, respectiv obligaţii, după caz;
Paragraf
- FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
Paragraf
- EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15.
litera c)
Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx21".
litera
(5) Anexa nr. 2 se întocmeşte şi se transmite Comisiei conform art. 12 din prezenta normă. Pentru fiecare zi calendaristică se întocmeşte un fişier.
Paragraf 5
^1) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Pct. (5^1) de la La "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 2" a fost introdus de pct. 15 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(6) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.
litera
(7) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.xml.p7s;
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.rtf.p7s.
litera
(8) Lipsa oricărui fişier menţionat la pct. (7) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx2".
Paragraf
Anexa 2 la normă a fost înlocuită cu anexa 1 din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012, conform pct. 10 al art. I din acelaşi act normativ.
ANX
Anexa 3
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Cod administrator .....................
Paragraf
Fond de pensii .....................
Paragraf
Cod fond .....................
Paragraf
Cod depozitar .....................
Paragraf
Data de raportare .....................
Paragraf
Cod comandă .....................
Paragraf
Situaţia valorii activului net
Paragraf
la data de ...../...../....
PRE PRE_1328
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 3
litera
(1) Anexa nr. 3 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea fiecărui fond de pensii şi de către depozitarii fondurilor de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a valorii activului net al fondului, respectiv al valorii unitare a activului net.
litera
(3) Câmpurile Anexei nr. 3 se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1339
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) - a. Fişierul este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMMDD_anx3_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde:
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;
Paragraf
FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, în folderul dedicat "anx3".
litera
(5) Anexa nr. 3 se întocmeşte zilnic şi se transmite Comisiei conform art. 13 din prezenta normă.
Paragraf 5
^1) Transmiterea anexei nr. 3 către Comisie se efectuează până la ora 15,30 a zilei de raportare, cu excepţia raportării transmise în ziua de vineri, care se va efectua până la ora 14,00.
Paragraf
Pct. (5^1) de la "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 3" a fost introdus de pct. 16 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 3.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 3 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMMDD_anx3_5_FFF_EEE.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMMDD_anx3_5_FFF_EEE.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 3 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx3", până la ora 17.00 a zilei de raportare.
ANX
Anexa 4
Paragraf
la normă
Paragraf
Codul administratorului .....................
Paragraf
Codul fondului .....................
Paragraf
Situaţia detaliată a investiţiilor la data de ...../...../.....
PRE PRE_1399
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a anexei nr. 4
litera
(1) Anexa nr. 4 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea de investire a activelor fiecărui fond de pensii, pentru toate codurile din anexa nr. 2 care au valori de raportare.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor deţinute de fiecare fond de pensii.
litera
(3) Câmpurile anexei nr. 4 se completează după cum urmează:
PRE PRE_1410
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) a) Fişierul este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_anx41_1_FFF_EEE.xml.p7s,
Paragraf
unde:
Paragraf
- YYYYMMDD reprezintă data la care au fost evaluate activele raportate (ultima zi calendaristică a lunii pentru care a fost întocmit raportul);
Paragraf
- FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
Paragraf
- EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15.
litera c)
Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, respectiv în folderul "anx41".
litera
(5) Anexa nr. 4 se întocmeşte şi se transmite conform art. 12 din prezenta normă.
Paragraf 5
^1) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Pct. (5^1) de la "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 4" a fost introdus de pct. 17 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(6) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.
litera
(7) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_anx41_5_FFF_EEE.xml.p7s;
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_anx41_5_FFF_EEE.rtf.p7s.
litera
(8) Lipsa oricărui fişier menţionat la pct. (7) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx41".
Paragraf
Anexa 4 la normă a fost înlocuită cu anexa 2 din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012, conform pct. 10 al art. I din acelaşi act normativ.
ANX
Anexa 5
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Declaraţia privind taxa de administrare
Paragraf
pentru luna ...... anul ......
PRE PRE_1465
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 5
litera
(1) Anexa nr. 5 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a taxei de funcţionare a administratorilor.
litera
(3) Câmpurile Anexei nr. 5 se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1476
[Imagine S_PRE ID: N/A]
litera
(4) - Raportare iniţială (cod 1)
litera a)
Fişierul este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMM_anx5_1_EEE.xml.p7s,
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx5".
litera
(5) Anexa nr. 5 se întocmeşte lunar şi se transmite în termen de 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face raportarea.
Paragraf
Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 5.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 5 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx5_5_EEE.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx5_5_EEE.rtf.p7s,
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 5 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx5".
ANX
Anexa 6
Paragraf
la normă
Paragraf
Depozitar .....................
Paragraf
Declaraţia privind taxa de funcţionare a depozitarului
Paragraf
pentru luna ..... anul ......
PRE PRE_1533
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 6
litera
(1) Anexa nr. 6 se completează de către depozitarii fondurilor de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a taxei de funcţionare a depozitarilor.
litera
(3) Câmpurile Anexei nr. 6 se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1544
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) - Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 6
litera a)
Fişierul este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMM_anx6_1_EEE.xml.p7s,
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx6".
litera
(5) Anexa nr. 6 se întocmeşte lunar şi se transmite în termen de 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face raportarea.
Paragraf
Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 6.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 6 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx6_5_EEE.xml.p7s,
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx6_5_EEE.rtf.p7s,
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 6 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx6".
ANX
Anexa 7
Paragraf
la normă
Paragraf
Agent de marketing, persoană juridică .....................
Paragraf
Cod agent de marketing, persoană juridică .....................
Paragraf
Declaraţia privind taxa de funcţionare a agentului de marketing
Paragraf
pentru luna ...... anul ......
PRE PRE_1603
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 7
litera
(1) Anexa nr. 7 se completează de către agenţii de marketing, persoane juridice, pentru taxa de funcţionare.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a taxei de funcţionare a agenţilor de marketing.
litera
(3) Câmpurile Anexei nr. 7 se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1614
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) - Metodologia de transmitere electronică a anexei 7.
litera a)
Fişierul este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMM_anx7_1_EEE.xml.p7s,
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx7t".
litera
(5) Anexa nr. 7 se întocmeşte lunar şi se transmite în termen de 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face raportarea.
Paragraf
Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 7.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 7 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx7_5_EEE.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx7_5_EEE.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 7 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx7".
ANX
Anexa 8
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Cod administrator .....................
Paragraf
Fond de pensii .....................
Paragraf
Cod fond .....................
Paragraf
Situaţia privind comisionul datorat de către administrator
Paragraf
agenţilor de marketing persoane juridice
Paragraf
pentru luna ...... anul ......
PRE PRE_1676
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 8
litera
(1) Anexa nr. 8 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a comisionului plătit agenţilor de marketing persoane juridice.
litera
(3) Câmpurile Anexei nr. 8 se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1687
[Imagine S_PRE ID: N/A]
litera
(4) - Metodologia de transmitere electronică a anexei 8
litera a)
Fişierul este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMM_anx8_1_EEE.xml.p7s,
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx8".
litera
(5) Anexa nr. 8 se întocmeşte lunar, şi se transmite în termen de 25 de zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 8.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 8 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx8_5_EEE.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx8_5_EEE.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 8 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx8".
ANX
Anexa 9
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Cod administrator .....................
Paragraf
Situaţia comisioanelor plătite depozitarului
Paragraf
Titlul anexei 9 a fost modificat de pct. 18 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
PRE PRE_1747
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 9
litera
(1) Anexea nr. 9 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a comisionului plătit depozitarului.
litera
(3) Câmpurile Anexei nr. 9 se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1758
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) - Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 9
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMM_anx9_1_EEE.xml.p7s,
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx9".
litera
(5) Anexa nr. 9 se întocmeşte lunar şi se transmite, în 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei de raportare. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 9.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 9 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMM_anx9_5_EEE.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMMDD_anx9_5.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 9 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx9".
ANX
Anexa 10
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Cod administrator .....................
Paragraf
Fond de pensii .....................
Paragraf
Cod fond .....................
Paragraf
Balanţa de verificare analitică
Paragraf
La data ...../..../.........
PRE PRE_1818
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 10
litera
(1) Anexa nr. 10 se completează de către administratorii fondurilor de pensii, pentru propria activitate şi pentru activitatea fiecărui fond de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a balanţei de verificare a conturilor contabile.
litera
(3) Câmpurile Anexei nr. 10 se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1829
[Imagine S_PRE ID: N/A]
litera
(4) Raportare iniţială (cod 1)
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
a1. pentru activitatea proprie a administratorilor: YYYYMMDD_anx10admin_1_EEE.xml.p7s, unde:
Paragraf
a2. pentru activitatea fondurilor de pensii private: YYYYMMDD_anx10fond_1_EEE_FFF.xml.p7s
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică a lunii pentru care se întocmeşte raportul;
Paragraf
FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
Paragraf
b. Fişiere menţionate la (4a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
Paragraf
c. Încărcarea în sistem se face astfel:
Paragraf
c1. Fişierul YYYYMMDD_anx10admin_1_EEE.xml.p7s,, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx10admin".
Paragraf
c2. Fişierul YYYYMMDD_anx10fond_1_EEE_FFF.xml.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx10fond".
litera
(5) Anexa nr. 10 se întocmeşte lunar şi se transmite astfel:
Paragraf
a. pentru activitatea proprie a administratorilor, în termen de 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face raportarea.
Paragraf
Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.
Paragraf
b. pentru activitatea fondurilor de pensii private, în termen de 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face raportarea,.
Paragraf
Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 10.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Pentru a putea fi procesate, este obligatorie respectarea planului de conturi aplicabil (existenţa conturilor în planul de conturi) şi respectarea funcţiei conturilor din planul de conturi aplicabil. Nerespectarea acestor principii de bază, conduce la imposibilitatea procesării informaţiilor transmise prin Anexa nr. 10.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 10 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
a1. pentru activitatea proprie a administratorilor: YYYYMMDD_anx10admin_5_EEE.xml.p7s, unde:
Paragraf
a2. pentru activitatea fondurilor de pensii private: YYYYMMDD_anx10fond_5_EEE_FFF.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, inclusiv înregistrările contabile de corecţie care s-au efectuat, denumit conform sintaxei:
Paragraf
b1. pentru activitatea proprie a administratorilor
Paragraf
YYYYMMDD_anx10admin_5_EEE.rtf.p7s
Paragraf
b2. pentru activitatea fondurilor de pensii private:
Paragraf
YYYYMMDD_anx10fond_5_EEE_FFF.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 10 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx10admin", respectiv "anx10fond".
ANX
Anexa 11
Paragraf
la normă
Paragraf
Depozitar .....................
Paragraf
Cod depozitar .....................
Paragraf
Situaţia activelor care acoperă provizionul tehnic
Paragraf
la data de ...../...../.......
PRE PRE_1895
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 11
litera
(1) Anexa nr. 11 se completează de către depozitarii fondurilor de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare electronică a activităţii de custodie şi evidenţă a activelor care acoperă provizionul tehnic.
litera
(3) Câmpurile Anexei nr. 11 se completează, după cum urmează:
PRE PRE_1906
[Imagine S_PRE ID: N/A]
litera
(4) - Raportare iniţială (cod 1)
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă
Paragraf
YYYYMMDD_anx11_1_DDD.xml.p7s, unde:
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică a lunii pentru care se întocmeşte raportul, aceeaşi cu data evaluării activelor;
Paragraf
DDD reprezintă codul depozitarului înregistrat în Registrul Comisiei;
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx11".
litera
(5) Anexa nr. 14 se întocmeşte lunar şi se transmite, în prima zi lucrătoare a fiecărei luni ce precede perioada de calcul.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 11.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 11 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMMDD_anx11_5_DDD.xml.p7s
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMMDD_anx11_5_DDD.rtf.p7s
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 11 se încarcă în folderul dedicat "anx11".
ANX
Anexa 12
Paragraf
la normă
Paragraf
Informarea anuală a participantului la data de 31 decembrie N
Paragraf
Nr. de înregistrare ..............
Paragraf
I. Datele de identificare ale participantului
Paragraf
Numele şi prenumele .............. CNP ........... BI/CI Seria .... Numărul ..................
Paragraf
Adresa de domiciliu .................. Adresa de corespondenţă ......................................
Paragraf
Numele fondului de pensii .......
Paragraf
Seria şi numărul actului individual de aderare ........... Data actului individual de aderare ........
Paragraf
II. Informaţii generale cu privire la activul personal al participantului la 31 decembrie N
Paragraf
(a) număr de unităţi de fond acumulate în contul individual ..............
Paragraf
(b) valoarea unitară a activului net .......................................
Paragraf
(c) valoarea activului personal al participantului (a) x (b) ......................
Paragraf
III. Informaţii detaliate cu privire la activul personal al participantului
PRE PRE_1971
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Coloanele 2 şi 3 de la pct. III din anexa 12 au fost modificate de pct. 7 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
Paragraf
IV. Informaţii cu privire la administratorul fondului de pensii
Paragraf
(a) Fondul de pensii .......... este administrat de .........., al cărui capital social este în valoare de ............ . Activele fondului de pensii sunt depozitate de către ............ Auditorul fondului de pensii este .......... .
Paragraf
(b) Numele şi prenumele/denumirea acţionarilor care deţin mai mult de 5% din totalul acţiunilor administratorului şi procentul deţinut de aceştia.
Paragraf
(c) Numele şi prenumele administratorilor, directorilor, respectiv ale membrilor consiliului de supraveghere sau ai directoratului
Paragraf
(d) Date de contact ale administratorului (telefon, fax, email etc.): ..................................
Paragraf
(e) Alte informaţii suplimentare puteţi obţine accesând site-ul .........................
PRE PRE_1982
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare şi de transmitere a Anexei nr. 12
PRE PRE_1984
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Pct. 7 din câmpul "Instrucţiuni de transmitere" din "Instrucţiuni de completare şi de transmitere a anexei nr. 12" a fost abrogat de pct. 11 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.
ANX
Anexa 13
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Cod administrator .....................
Paragraf
Fond de pensii .....................
Paragraf
Cod fond .....................
Paragraf
Raport actuarial anual
Paragraf 1
Certificat actuarial, care va cuprinde:
Paragraf
(a) valoarea calculată a provizionului tehnic;
Paragraf
(b) opinia actuarului cu privire la adecvarea valorii calculate a provizionului tehnic;
Paragraf
(c) opinia actuarului cu privire la respectarea prevederilor legale, în vigoare, în calculul provizionului tehnic;
Paragraf 2
Prezentarea datelor statistice utilizate în calcul, şi a surselor emitente, care va cuprinde:
Paragraf
(a) Tabelele biometrice:
Paragraf
i. Mortalitate;
Paragraf
ii. Invaliditate;
Paragraf
(b) Alte date statistice utilizate în calcul.
Paragraf 3
Descrierea succintă a garanţiilor schemei de pensii private pentru care s-a efectuat calculul.
Paragraf 4
Prezentarea activelor care constituie provizionului tehnic, care va cuprinde:
Paragraf
(a) Descrierea succintă a metodei de evaluare;
Paragraf
(b) Structura ţintă a portofoliului urmărită de administrator, pe tip de instrument şi piaţă (RO, SEE, state terţe);
Paragraf
(c) Ponderea valorii activelor denominate în altă monedă decât cea naţională, în totalul valorii portofoliului:
Paragraf
i. pe fiecare monedă în parte
Paragraf
ii. total monedă străină.
Paragraf
Întocmit ..............
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 13
litera
(1) Anexa nr. 13 se întocmeşte de către administratorii de fonduri de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activităţii de actuariat.
litera
(3) Anexa nr. 13 se întocmeşte conform regulilor de calcul actuarial aplicabile.
litera
(4) Fişierul se denumeşte după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMMDD_anx13_FFF..p7s.
Paragraf
unde:
Paragraf
YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;
Paragraf
FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
litera
(5) Fişierul denumit YYYYMMDD_anx13_FFF.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
litera
(6) Fişierul YYYYMMDD_anx13_FFF.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx13".
litera
(7) Anexa 6 se întocmeşte anual şi se transmite până la data de 31 ianuarie a anului următor celui pentru care se face raportarea.
ANX
Anexa 14
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Cod administrator .....................
Paragraf
Fond de pensii .....................
Paragraf
Cod fond .....................
Paragraf
Depozitar .....................
Paragraf
Cod depozitar .....................
Paragraf
Structura portofoliului de investiţii
Paragraf
la data de ...../......./.......
PRE PRE_2057
[Imagine S_PRE ID: N/A]
ANX
Anexa 15
Paragraf
la normă
Paragraf
Entitate raportoare ......................
Paragraf
Formular de nominalizare pentru persoanele responsabile
Paragraf
la data .............
PRE PRE_2067
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 15
litera
(1) Anexa nr. 15 se completează de către:
Paragraf 1
administratorii de fonduri de pensii;
Paragraf 2
depozitarii fondurilor de pensii;
Paragraf 3
agenţii de marketing persoane juridice;
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de nominalizare a persoanelor responsabile cu activitatea pentru care se întocmesc raportări şi respectiv, a persoanelor responsabile cu transmiterea raportărilor către Comisie.
litera
(3) Câmpurile Anexei nr. 15 se completează, după cum urmează:
PRE PRE_2081
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Câmpul "Cod anexă raportată" al pct. (3) de la La "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 15" a fost modificat de pct. 19 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
litera
(4) - Raportare iniţială (cod 1)
Paragraf
Metodologia de transmitere electronică a anexei 15.
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMMDD_anx15_1_EEE.xml.p7s,
Paragraf
unde:
Paragraf
EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
litera b)
Fişierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a reprezentantului legal.
litera c)
Fişierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx15".
litera
(5) Prima raportare a anexei 15 se transmite în termen de 2 zile lucrătoare de la intrarea în vigoare a actului normativ. Orice decizie de modificare a informaţiilor cuprinse în anexa 15 se comunică Comisiei prin completarea unui nou formular, cu informaţii complete şi actualizate, imediat ce intervine modificarea.
litera
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 15.
litera
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente.
ANX
Anexa 16
Paragraf
la normă
Paragraf
Administrator de fond .....................
Paragraf
Raportul de audit intern
Paragraf
pentru semestrul .... anul .....
PRE PRE_2120
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a anexei nr. 16
litera
(1) Anexa nr. 16 se întocmeşte de către persoana care conduce activitatea de audit intern al administratorului fondului de pensii.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activităţii de audit intern.
litera
(3) Semestrial, persoana care conduce activitatea de audit intern are obligaţia de a întocmi un raport privind acţiunile de audit intern desfăşurate la nivelul fiecărui fond de pensii facultative, din care să reiasă constatările şi recomandările acestuia, conform actelor normative aplicabile.
litera
(4) Fişierul se denumeşte după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMMDD_anx16_FFF_EEE.pdf.p7s,
Paragraf
unde YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului.
litera
(5) Fişierul denumit YYYYMMDD_anx16_FFF_EEEpdf.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15.
litera
(6) Fişierul YYYYMMDD_anx16_FFF_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx16».
litera
(7) Anexa nr. 16 se întocmeşte semestrial şi se transmite Comisiei până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.
Paragraf
Anexa 16 a fost modificată de pct. 20 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
ANX
Anexa 17
Paragraf
la normă
Paragraf
PLAN DE AUDIT INTERN
PRE PRE_2156
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a anexei nr. 17
litera
(1) Anexa nr. 17 se întocmeşte de către conducătorul direcţiei de audit intern a administratorului fondului de pensii, aprobat de consiliul de administraţie sau consiliul de supraveghere, după caz.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activităţii de audit intern.
litera
(3) Anual, conducătorul direcţiei de audit intern are obligaţia de a întocmi un raport privind acţiunile de audit intern desfăşurate la nivelul fiecărui fond de pensii, din care să reiasă constatările şi recomandările acestuia.
litera
(4) Fişierul se denumeşte după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMMDD_anx17_EEE.pdf.p7s,
Paragraf
unde YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului.
litera
(5) Fişierul denumit YYYYMMDD_anx17_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15.
litera
(6) Fişierul YYYYMMDD_anx17_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx17».
litera
(7) Anexa nr. 17 se întocmeşte semestrial şi se transmite Comisiei conform art. 10 alin. (1^1) din normă.
Paragraf
Anexa 17 la normă a fost introdusă de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.
ANX
Anexa 18
Paragraf
la normă
Paragraf
Raportul de control intern
Paragraf
pentru semestrul ...... anul ........
PRE PRE_2193
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a anexei nr. 18
litera
(1) Anexa nr. 18 se întocmeşte de către persoana care conduce activitatea de control intern al administratorului.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activităţii de control intern.
litera
(3) Semestrial, persoana care conduce activitatea de control intern are obligaţia de a întocmi un raport privind acţiunile de control intern desfăşurate la nivelul activităţii controlate, conform actelor normative aplicabile.
litera
(4) Fişierul se denumeşte după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMMDD_anx18_EEE.pdf.p7s,
Paragraf
unde YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului.
litera
(5) Fişierul denumit YYYYMMDD_anx18_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15.
litera
(6) Fişierul YYYYMMDD_anx18_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx18».
litera
(7) Anexa nr. 18 se întocmeşte semestrial şi se transmite Comisiei până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.
Paragraf
Anexa 18 a fost introdusă de pct. 21 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
ANX
Anexa 19
Paragraf
la normă
Paragraf
Raportul de risc
Paragraf
pentru semestrul ...... anul ........
PRE PRE_2230
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a anexei nr. 19
litera
(1) Anexa nr. 19 se întocmeşte de către persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activităţii de administrare a riscurilor.
litera
(3) Semestrial, persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor are obligaţia de a întocmi un raport privind acţiunile desfăşurate la nivelul activităţii de administrare a riscurilor, conform actelor normative aplicabile.
litera
(4) Fişierul se denumeşte după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMMDD_anx19_EEE.pdf.p7s,
Paragraf
unde YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului.
litera
(5) Fişierul denumit YYYYMMDD_anx19_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15.
litera
(6) Fişierul YYYYMMDD_anx19_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx19».
litera
(7) Anexa nr. 19 se întocmeşte semestrial şi se transmite Comisiei până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.
Paragraf
Anexa 19 a fost introdusă de pct. 21 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
ANX
Anexa 20
Paragraf
la normă
Paragraf
Rata de rentabilitate
PRE PRE_2266
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Instrucţiuni de completare a anexei nr. 20
litera
(1) Anexa nr. 20 se întocmeşte de către administrator.
litera
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a ratei de rentabilitate.
PRE PRE_2274
[Imagine S_PRE ID: N/A]
litera
(3) Trimestrial, administratorul are obligaţia de a calcula rata de rentabilitate.
Paragraf
Raportare iniţială (cod 1)
litera
(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 20
litera a)
Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:
Paragraf
YYYYMMDD_anx20_EEE.xml.p7s,
Paragraf
unde YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului.
litera
(5) Fişierul denumit YYYYMMDD_anx20_EEE.xml.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15.
litera
(6) Fişierul YYYYMMDD_anx20_EEE.xml.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx20».
litera
(7) Administratorul calculează şi raportează trimestrial Comisiei rata de rentabilitate anualizată a fondului de pensii administrat privat, în ultima zi lucrătoare a fiecărui trimestru calendaristic, pentru perioada ultimelor 24 de luni anterioare datei efectuării calculului, conform actelor normative aplicabile.
Paragraf
Raportare rectificativă (cod 5)
litera
(8) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.
litera
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 20 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel:
litera a)
un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMMDD_anx20_5_EEE.xml.p7s;
litera b)
un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
Paragraf
YYYYMMDD_anx20_5_EEE.rtf.p7s.
litera
(10) Lipsa oricărui fişier menţionat la pct. (9) determină respingerea raportării rectificative.
litera
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 20 se încarcă în SIR, în folderul dedicat «anx20»."
Paragraf
Anexa 20 a fost introdusă de pct. 21 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.
Vrei mai mult?
Accesează jurisprudența, primește notificări la modificări și folosește AI-ul complet.
Începe gratuit