ORDIN nr. 2 din 16 mai 2014privind unele raportări aferente Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit
În vigoare
3 versiuni ale acestui act — din 25 octombrie 2022 până azi. Vezi textul la orice dată
Notă
Paragraf
Conform articolului II din ORDINUL nr. 7 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1289 din 24 decembrie 2020, prezentul ordin intră în vigoare în termen de 6 luni de la data intrării în vigoare a Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 11/2020 pentru modificarea și completarea Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit.
Paragraf
Având în vedere prevederile art. 165, 169 și ale art. 392 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, precum și prevederile art. 107 și ale art. 132 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit,
Paragraf
în temeiul prevederilor art. 420 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, precum și ale art. 25 alin. (2) lit. a) și ale art. 48 alin. (1) din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României,
Paragraf
Banca Națională a României emite următorul ordin:
Articolul 1
Paragraf
Prezentul ordin stabilește formatul și conținutul formularelor de raportare aferente:
litera A)
expunerilor față de părțile afiliate instituției de credit;
litera B)
expunerilor aferente operațiunilor în condiții de favoare deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar;
litera C)
modificările potențiale ale valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii potrivit art. 132 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioare.
Articolul 2
Alineatul (1)
Instituțiile de credit prevăzute la art. 2 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioare, transmit Băncii Naționale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin, în format electronic, prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Națională a României - SIRBNR, potrivit Normei Băncii Naționale a României nr. 1/2015 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare la Banca Națională a României, precum și în format letric la Banca Națională a României - Direcția supraveghere, după cum urmează:
litera A)
în cazul expunerilor față de părțile afiliate și al operațiunilor în condiții de favoare deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar, raportările se transmit trimestrial la nivel individual și consolidat, astfel:
punctul 1.
pentru raportările a căror dată de referință este 31 martie, data de transmitere este 12 mai;
punctul 2.
pentru raportările a căror dată de referință este 30 iunie, data de transmitere este 11 august;
punctul 3.
pentru raportările a căror dată de referință este 30 septembrie, data de transmitere este 11 noiembrie;
punctul 4.
pentru raportările a căror dată de referință este 31 decembrie, data de transmitere este 11 februarie;
litera B)
în cazul modificării potențiale a valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii, raportările se transmit trimestrial la nivel individual și semestrial la nivel consolidat, astfel:
punctul 1.
pentru raportările transmise la nivel individual, datele de referință și cele de transmitere sunt cele prevăzute la lit. a) pct. 1-4;
punctul 2.
pentru raportările transmise la nivel consolidat, a căror dată de referință este 30 iunie, data de transmitere este 11 august;
punctul 3.
pentru raportările transmise la nivel consolidat, a căror dată de referință este 31 decembrie, data de transmitere este 11 februarie.
Alineatul (2)
În cazul în care data de transmitere este zi nelucrătoare, raportările sunt transmise în ziua lucrătoare următoare.
Articolul 3
Paragraf
Casele centrale ale cooperativelor de credit sunt responsabile de întocmirea și transmiterea formularelor de raportare care fac obiectul prezentului ordin și la nivelul rețelei cooperatiste de credit din care fac parte.
Articolul 4
Paragraf
În ceea ce privește raportarea modificării potențiale a valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii, în contextul aplicării metodologiei standardizate prevăzute în anexa nr. 1 la Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, instituțiile de credit transmit:
litera A)
câte un formular IRR STD POZ pentru fiecare monedă care respectă cerințele pct. 1 lit. a) teza a 2-a din anexa nr. 1 la Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 și un formular IRR STD POZ care agregă pozițiile exprimate în celelalte monede;
litera B)
un formular IRR STD VAL aferent calculării modificării potențiale a valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii.
Articolul 5
Paragraf
În ceea ce privește raportarea modificării potențiale a valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii, în contextul aplicării unei metodologii de calcul interne, instituțiile de credit transmit câte un formular IRR IM pentru fiecare direcție de modificare potențială - crescătoare și descrescătoare - a ratelor dobânzii.
Articolul 6
Paragraf
Pentru scopurile completării formularelor de raportare 4-6, prevăzute în anexa nr. I, elementele bilanțiere și extrabilanțiere din afara portofoliului de tranzacționare care sunt senzitive la schimbări ale ratelor dobânzii trebuie convertite în moneda de raportare utilizând cursurile de schimb comunicate de Banca Națională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmește raportarea. Pentru monedele pentru care Banca Națională a României nu comunică cursul de schimb, se folosesc cursurile de schimb la vedere - spot - existente pe piață în ziua menționată.
Articolul 7
Alineatul (1)
Pentru formularele 1-3 din anexa nr. I, până la data expirării termenului prevăzut la art. 17 alin. (3) din Norma Băncii Naționale a României nr. 15/2006, cu modificările și completările ulterioare, instituțiile de credit transmit Băncii Naționale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin în format electronic prin rețeaua de comunicații interbancare (RCI), prin fișiere EXCEL.
Alineatul (2)
Raportările care, potrivit art. 2, au data de transmitere 12 mai 2014 vor fi transmise până cel târziu la 30 iunie 2014.
Articolul 8
Paragraf
La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă:
litera A)
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2010 privind raportarea modificării potențiale a valorii economice a instituțiilor de credit ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 480 din 13 iulie 2010; și
litera B)
Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2011 privind raportarea expunerilor față de persoanele aflate în relații speciale cu instituția de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 551 din 3 august 2011, cu modificările ulterioare.
Articolul 9
Paragraf
Anexa nr. I, cuprinzând modelele formularelor de raportare, și anexa nr. II, care conține informații explicative referitoare la completarea acestora, fac parte integrantă din prezentul ordin.
Semnături
Paragraf
Președintele Consiliului
Paragraf
de administrație al
Paragraf
Băncii Naționale a României,
Paragraf
Mugur Constantin Isărescu
Paragraf
București, 16 mai 2014.
Paragraf
Nr. 2.
Anexa nr. I NR
Paragraf
*Font 7*
Paragraf
Denumirea instituției de credit: ..................
Paragraf
Data pentru care se face raportarea: .../.../......
Paragraf
Data întocmirii raportării: .../.../......
Paragraf
Formular 1:
punctul 1.
Fonduri proprii (FP) =
punctul 2.
25% x FP =
punctul 3.
150 mil. € =
punctul 4.
limită =
Paragraf
FORMULAR 2:
Paragraf
SITUAȚIA PRIVIND EXPUNERILE FAȚĂ DE PĂRȚILE AFILIATE INSTITUȚIEI
Paragraf
DE CREDIT CARE NECESITĂ APROBAREA PREALABILĂ A ORGANULUI
Paragraf
DE CONDUCERE AL INSTITUȚIEI DE CREDIT
Paragraf
- lei -
Paragraf
Formular 3:
Paragraf
FORMULAR 4:
Paragraf
IRR STD POZ
Paragraf
Calcularea poziției nete ponderate
Paragraf
Moneda: ┌──────────────┐
Paragraf
- lei -
Paragraf
Întocmit. Semnătura autorizată Semnătura autorizată
Paragraf
și telefonul)
Paragraf
FORMULAR 5:
Paragraf
IRR STD VAL
Paragraf
Calcularea modificării potențiale a valorii economice ca urmare a
Paragraf
schimbării nivelurilor ratelor dobânzii
Paragraf 1
Fonduri proprii (FP) = │ lei│
Paragraf
│2. Declinul potențial al valorii economice: │
Paragraf
│ 2.1. - valoare absolută = │ lei│
Paragraf
│ 2.2. - % din FP = │ % │
Paragraf
Întocmit. Semnătura autorizată Semnătura autorizată
Paragraf
(numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele
Paragraf
și telefonul) și funcția) și funcția)
Paragraf
Formular 6:
punctul 1.
Fonduri proprii (FP) =
punctul 2.
Scenariul de modificare a ratelor dobânzii:
punctul 4.
Alte comentarii relevante
Anexa nr. II NR
Paragraf
Tabel referințe formular 1: Situația privind expunerile față de părțile afiliate instituției de credit
Bloc
Paragraf
Tabel referințe formular 2: Situația privind expunerile față de părțile
Paragraf
afiliate instituției de credit care necesită aprobarea prealabilă a organului
Paragraf
de conducere al instituției de credit
Paragraf
Tabel referințe formular 3: Situația privind expunerile aferente operațiunilor în condiții de favoare față de persoanele care nu mai sunt salariați
Paragraf
Tabel referințe formular 4: IRR STD POZ - Calcularea poziției nete ponderate
Paragraf
Tabel referințe formular 5: IRR STD VAL - Calcularea modificării potențiale
Paragraf
a valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii
Paragraf
Tabel referințe formular 6: IRR IM - Modificarea potențială a valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii
Vrei mai mult?
Accesează jurisprudența, primește notificări la modificări și folosește AI-ul complet.
Începe gratuitCe mai știm despre acest act
- 3 versiuni ale acestui act, din 25 octombrie 2022
- 9 articole indexate separat, cu trimiterile rezolvate
- Alertă în ziua în care acest act se modifică
- Zilnic sincronizat cu Monitorul Oficial
Planul Gratuit rămâne disponibil după cele două săptămâni.
