AcasăDocument
ANEXĂ din 12 decembrie 2006
la Norma nr. 26/2006 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea balanței de plăți (actualizată până la data de 22 decembrie 2009*)
În vigoare
Previzualizare publică. Creează cont gratuit pentru versiuni istorice și notificări.
Jurisprudență și comentarii disponibile în Ortexo Pro.
Paragraf
*) Textul inițial a fost publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1.031 bis din 27 decembrie 2006. Aceasta este forma actualizata de S.C. "Centrul Teritorial de Calcul Electronic" S.A. Piatra Neamt până la data de 22 decembrie 2009, cu modificările și completările aduse de NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2009.
ANX
Anexa 1
PRE PRE_22
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Datele completate pe acest formular sunt confidențiale conform prevederilor legale în vigoare.
Paragraf
Instrucțiuni pentru completare
Paragraf
Formularul DISPOZIȚIE/DECLARAȚIE DE PLATĂ (DPE) se utilizează, după caz, pentru ordonarea unei plăți, respectiv pentru declararea unei plăți efectuate în cadrul unui acreditiv.
Paragraf
DPE se completează lizibil, manual cu majuscule sau computerizat, în două exemplare (un exemplar pentru bancă și un exemplar pentru client). Datele din formular se utilizează și pentru elaborarea balanței de plăți.
Paragraf
Caseta 1. La "Cod CAEN" se completează codul CAEN al activității principale din certificatul de înregistrare al persoanei juridice.
Paragraf
Caseta 3. Atât suma ordonată cât și cea plătită în cadrul unui acreditiv se defalcă pe tranzacții, completându-se pentru fiecare tranzacție valoarea și, după caz, data livrării și/sau numărul din Registrul datoriei externe (publice sau private).
Paragraf
Suma poate face obiectul plății mai multor facturi, contracte etc. către același beneficiar.
Paragraf
Data livrării se va completa numai în cazul importurilor de bunuri.
Paragraf
Exemple de tranzacții pentru care se dispune sau s-a efectuat plata:
Paragraf
- Import de bunuri (avansuri, plăți la livrare, plăți după livrare);
Paragraf
- Transport de bunuri sau persoane pe modalități de transport: transport feroviar, auto, maritim, fluvial sau aerian;
Paragraf
- Construcții și antreprenoriat în România sau în străinătate;
Paragraf
- Investiții directe în capitalul social al unor firme din străinătate (participare la capital social de 10% sau mai mult);
Paragraf
- Lichidarea investițiilor nerezidenților;
Paragraf
- Donații, moșteniri și alte transferuri fără contraprestație;
Paragraf
- Comisioane aferente creditelor primite de la nerezidenți;
Paragraf
- Avans leasing financiar;
Paragraf
- Dobânzi aferente creditelor primite de la nerezidenți;
Paragraf
- Rate de capital aferente creditelor primite de la nerezidenți. Se va înscrie termenul (până la un an inclusiv sau peste un an) și tipul creditului (credit financiar sau comercial, leasing financiar ș.a.);
Paragraf
- Dividende;
Paragraf
- Dobânzi aferente valorilor mobiliare (obligațiuni și altele) emise de rezidenți;
Paragraf
- Credite acordate nerezidenților. Se va specifică termenul (până la un an inclusiv sau peste un an) și tipul creditului acordat (credit financiar); se va completa "credit investiție directă" dacă între creditor și debitor există o relație de investiție directă (deținerea de 10% și peste din capitalul social);
Paragraf
- Achiziționarea de valori mobiliare emise de nerezidenți, specifice pieței de capital (cumpărare de acțiuni reprezentând până la 10% din capitalul social, obligațiuni sau alte titluri de credit cu scadență inițială, de regulă, mai mare de un an) sau ale pieței monetare (efecte de comerț, instrumente derivate, titluri de stat, precum și orice alte valori mobiliare cu scadențe inițiale, de regulă mai mici de un an);
Paragraf
- Răscumpărări de valori mobiliare românești, instrumente ale pieței de capital sau ale pieței monetare.
Paragraf
Caseta 7. Se completează în cazul în care țara partenerului din contractul extern diferă de țara beneficiarului plății.
ANX
Anexa 2
PRE PRE_53
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Datele completate pe acest formular sunt confidențiale conform prevederilor legale în vigoare.
Paragraf
Instrucțiuni pentru completare
Paragraf
Formularul DECLARAȚIE DE ÎNCASARE EXTERNĂ (DIE) se completează lizibil, manual cu majuscule sau computerizat, în două exemplare (un exemplar pentru bancă și un exemplar pentru beneficiar). Datele din formular se utilizează pentru elaborarea balanței de plăți.
Paragraf
Caseta 1. La "Cod CAEN" se completează codul CAEN al activității principale din certificatul de înregistrare al persoanei juridice.
Paragraf
Caseta 3. Suma încasată se defalcă pe tranzacții, completându-se pentru fiecare tranzacție valoarea și după caz, data livrării și/sau numărul din Registrul datoriei externe (publice sau private). Suma încasată poate face obiectul încasării mai multor facturi, contracte etc. de către același beneficiar.
Paragraf
Data livrării se va completa numai în cazul exporturilor de bunuri.
Paragraf
Exemple de tranzacții pentru care se fac încasări:
Paragraf
- Export de bunuri (avansuri, încasări la livrare, încasări după livrare);
Paragraf
- Transport de bunuri sau persoane pe modalități de transport: transport feroviar, auto, maritim, fluvial sau aerian;
Paragraf
- Construcții și antreprenoriat, în România sau în străinătate;
Paragraf
- Servicii turistice oferite nerezidenților: cazare, masă etc.
Paragraf
- Servicii juridice, de consultanță, de reclamă, de cercetare etc.
Paragraf
- Investiții directe în capitalul social al firmelor din România (participare la capital social de 10% sau mai mult);
Paragraf
- Lichidarea investițiilor rezidenților;
Paragraf
- Donații, moșteniri, transferuri fără contraprestație;
Paragraf
- Comisioane aferente creditelor acordate nerezidenților;
Paragraf
- Dobânzi aferente creditelor acordate nerezidenților;
Paragraf
- Rate de capital aferente creditelor acordate nerezidenților. Se va înscrie termenul (până la un an inclusiv sau peste un an) și tipul creditului acordat (credit financiar sau comercial);
Paragraf
- Dividende;
Paragraf
- Dobânzi aferente valorilor mobiliare (obligațiuni și altele) emise de nerezidenți;
Paragraf
- Credite primite de la nerezidenți. Se va specifică termenul (până la un an inclusiv sau peste un an) și tipul creditului primit (credit financiar sau comercial). Se va completa "credit investiție directă" dacă între creditor și debitor există o relație de investiție directă (deținerea de 10% și peste din capitalul social);
Paragraf
- Achiziționarea de valori mobiliare emise de rezidenți, specifice pieței de capital (cumpărare acțiuni reprezentând până la 10% din capitalul social, obligațiuni sau alte titluri de credit cu scadență inițială, de regulă mai mare de un an) sau ale pieței monetare (efecte de comerț, instrumente derivate, titluri de stat, precum și orice alte valori mobiliare cu scadențe inițiale, de regulă mai mici de un an);
Paragraf
- Vânzări de valori mobiliare emise de nerezidenți, instrumente ale pieței de capital sau ale pieței monetare.
Paragraf
Caseta 5. Se completează în cazul în care țara partenerului din contractul extern diferă de țara ordonatorului plății.
ANX
Anexa 3
PRE PRE_83
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Anexa 3 a fost modificată de articolul unic din NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2009, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 900 din 22 decembrie 2009, prin înlocuirea sumei "12.500 euro" cu suma "50.000 euro". Această modificare se aplică începând cu data de 1 ianuarie 2010, conform articolului unic din același act normativ.
ANX
Anexa 4
PRE PRE_92
[Imagine S_PRE ID: N/A]
ANX
Anexa 5
PRE PRE_98
[Imagine S_PRE ID: N/A]
ANX
Anexa 6
PRE PRE_104
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Datele completate în prezentul formular sunt confidențiale și se utilizează numai în scopuri statistice.
Paragraf
Instrucțiuni pentru completarea formularului
Paragraf
OPERAȚIUNI NEMONETARE
Paragraf
Rezidenții care realizează operațiuni nemonetare cu nerezidenții direct și nu prin intermediul unei instituții financiare, au obligația de a raporta aceste tranzacții la Banca Națională a României - Direcția Statistică.
Paragraf
Operațiunile nemonetare se desfășoară fără transferarea de fonduri, în totalitate sau parțial, cum ar fi bartere, compensări (
Paragraf
Completarea formularului
Paragraf
Formularul se completează și transmite la BNR atât de către acei rezidenți ce realizează operațiuni nemonetare în mod sistematic, în cadrul unor grupuri, de ex.: companii aeriene, servicii poștale, căi ferate etc., evidența compensărilor sistematice efectuându-se de către participanții la cliring în conturi speciale, precum și de către acei rezidenți care efectuează ocazional compensări cu nerezidenții.
Paragraf
Formularul se utilizează atât pentru raportarea operațiunilor de cliring
Paragraf
În situația în care un rezident efectuează în perioada de raportare operațiuni nemonetare atât ocazionale cât și sistematice, acesta va completa câte un formular pentru fiecare gen de operațiune.
Paragraf
Sold inițial:
Paragraf
Soldul la începutul lunii de raportare, al contului în care compania raportoare ține evidența compensărilor.
Paragraf
Încasări/plăți:
Paragraf
În formular se completează toate operațiunile nemonetare în aceeași monedă, pe care le-a derulat raportorul cu nerezidenții, în luna calendaristică respectivă, separat pe <încasări> și
Paragraf
Exemple de operațiuni nemonetare:
Paragraf
- compensarea unui export de marfă cu un import de marfă sau invers;
Paragraf
- achitarea unui credit cu mărfuri;
Paragraf
- compensarea unui export de marfă prin majorare de capital la o firmă nerezidentă sau a unui import de marfă prin majorare de capital la o firmă rezidentă;
Paragraf
- conversia unui împrumut în acțiuni;
Paragraf
- conversia dividendelor în credite;
Paragraf
- schimbul de acțiuni sau alte valori mobiliare;
Paragraf
- furnizarea unor servicii nerezidenților ca plată pentru comisioane de procesare datorate acestora etc.;
Paragraf
- plăți efectuate în natură pentru servicii: taxe de procesare compensate cu bunuri;
Paragraf
- furnizarea unor servicii nerezidenților ca plată pentru comisioane de procesare datorate acestora.
Paragraf
Operațiuni nemonetare sistematice în cadrul unei compensări "netting":
Paragraf
- vânzări de bilete, alimentări cu combustibil, catering, reparații, în contul altor operațiuni.
Paragraf
Țara nerezidentului:
Paragraf
Pentru fiecare tranzacție se va înregistra țara de destinație/proveniență a plății/încasării ce se compensează.
Paragraf
Transfer bancar pentru lichidare sold:
Paragraf
În situația în care, după realizarea compensărilor în perioada de raportare rămâne un sold ce se lichidează printr-o încasare sau plată în bani, suma respectivă se va completa la această rubrică; în funcție de natura transferului bancar - încasare sau plată - se va marca căsuța corespunzătoare.
Paragraf
Dacă în luna respectivă nu s-au făcut compensări sau în urma compensărilor mai rămâne un sold ce va fi lichidat în viitor, rubrica
Paragraf
Sold final:
Paragraf
Sold inițial + Încasări - Plăți ± Transfer bancar pentru lichidare sold = Sold final
Paragraf
Soldul final al perioadei curente devine soldul inițial al perioadei următoare de raportare.
ANX
Anexa 7
Paragraf
CSV
Paragraf
Denumire ..................................................................
Paragraf
Cod unic de înregistrare ......... Cod statistic atribuit de B.N.R. .......
Paragraf
Localitate ...................... Str. ...................... Nr. .........
Paragraf
Bl. ......... Ap. ......... Sector .......... Județ .......................
Paragraf
Telefon ................. Fax ................... e-mail ..................
Paragraf
Operațiuni
Paragraf
de schimb valutar efectuate în luna ........... anul ...........
PRE PRE_156
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
*) Transformarea în echivalent EURO a valutelor tranzacționate se efectuează pe baza cursurilor pieței valutare comunicate de Banca Națională a României în ziua precedentă celei în care s-au efectuat tranzacțiile.
Paragraf
NOTĂ
Paragraf
Raportarea se efectuează centralizat, pentru toate subunitățile persoanei juridice sau ale sucursalei din România a instituției de credit persoană juridică străină.
Paragraf
Casele centrale ale cooperativelor de credit vor raporta centralizat date atât pentru activitatea proprie, cât și pentru cooperativele din rețea.
Paragraf
CSV
Paragraf
DESCRIEREA
Paragraf
tranzacțiilor valutare în luna ............. anul ..........
PRE PRE_165
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Datele completate pe acest formular sunt confidențiale conform prevederilor legale în vigoare.
Paragraf
NOTĂ:
Paragraf
- Transformarea în echivalent EURO a valutelor tranzacționale se efectuează pe baza cursurilor pieței valutare comunicate de Banca Națională a României în ziua precedentă celei în care s-au efectuat tranzacțiile.
Paragraf
- Cumpărările și vânzările de valută în relația cu nerezidenții (pozițiile 1.3 și 2.3) se vor detalia pe țările de domiciliu ale nerezidenților, stabilite în baza pașaportului prezentat.
Paragraf
Semnătura autorizată Ștampila
ANX
Anexa 8
PRE PRE_176
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Datele completate pe acest formular sunt confidențiale conform prevederilor legale în vigoare
Paragraf
NOTĂ
Paragraf
- Cod CAEN: Se completează codul CAEN al activității principale din certificatul de înregistrare al persoanei juridice.
Paragraf
- La pozițiile 1 și 3, soldul reprezintă suma soldurilor conturilor deschise în aceeași monedă.
Paragraf
- Soldul la începutul lunii de raportare trebuie să fie egal cu soldul final din luna precedentă.
Paragraf
Numele și prenumele Semnătura autorizată: Data .../.../.....
Paragraf
Funcția
Paragraf
Exemple de tranzacții:
Paragraf
Încasări din:
Paragraf
- activități de construcții montaj;
Paragraf
- proiecte de arhitectură;
Paragraf
- consultanță, studii de fezabilitate; servicii de proiectare pentru construcții;
Paragraf
- transport de mărfuri (se va specifică modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier);
Paragraf
- transport de pasageri (se va specifică modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier);
Paragraf
- prestări servicii în domeniul informatic;
Paragraf
- patente și drepturi de licență, drepturi de utilizare a manuscriselor și programelor de calculator etc.;
Paragraf
- chirii imobile, mașini;
Paragraf
- comisioane pentru subscrierea și plasamentul emisiunilor, brokeraj și răscumpărarea titlurilor;
Paragraf
- dobânzi pentru depozite;
Paragraf
- dobânzi la conturi curente;
Paragraf
- dividende;
Paragraf
- intrări (trageri) din credite financiare primite de la nerezidenți;
Paragraf
- vânzarea de valori mobiliare emise de nerezidenți;
Paragraf
- vânzarea de valori mobiliare emise de rezidenți;
Paragraf
- alimentări cu sume prin transfer din țară;
Paragraf
- alimentări cu sume din alte conturi deschise în străinătate;
Paragraf
- încasare sold "netting-account".
Paragraf
Plăți pentru:
Paragraf
- achiziționarea de mașini, echipamente, piese de schimb etc.;
Paragraf
- transport de mărfuri (se va specifică modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier);
Paragraf
- transport de pasageri (se va specifică modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier);
Paragraf
- cazare;
Paragraf
- asigurări de bunuri;
Paragraf
- asigurări medicale;
Paragraf
- chirie imobile, mașini;
Paragraf
- cheltuieli de întreținere și funcționare a sediilor din străinătate;
Paragraf
- traduceri;
Paragraf
- consultanță juridică;
Paragraf
- consultanță managerială și economică (de ex. referitor la strategia și politica firmelor, planificarea, structurarea și controlul unei organizații);
Paragraf
- servicii de telecomunicații;
Paragraf
- taxe și impozite prevăzute de legislația locală;
Paragraf
- întreținerea și funcționarea sucursalei în străinătate;
Paragraf
- comisioane pentru subscrierea și plasamentul emisiunilor, brokeraj și răscumpărarea titlurilor;
Paragraf
- comisioane bancare;
Paragraf
- dobânzi plătite pentru creditele primite de la nerezidenți;
Paragraf
- dividende;
Paragraf
- drepturi de personal (salarii, CAS etc.) plătite angajaților români;
Paragraf
- drepturi de personal (salarii, CAS etc.) plătite angajaților străini;
Paragraf
- rate de capital aferente creditelor primite de la nerezidenți;
Paragraf
- cumpărări de acțiuni emise de nerezidenți;
Paragraf
- cumpărări de obligațiuni, bilete la ordin, alte titluri de credit emise de nerezidenți;
Paragraf
- repatrierea sumelor în conturi din țară;
Paragraf
- alimentarea altor conturi deschise în străinătate;
Paragraf
- plată sold "netting-account".
Paragraf
Raportarea statistică a operațiunilor derulate prin conturi
Paragraf
deschise în străinătate
Paragraf
I. Modul de completare a formularului CRS
Paragraf
Se va completa câte un formular CRS pentru conturile deschise în străinătate în aceeași monedă.
Paragraf
Moneda:
Paragraf
Se va completa denumirea monedei în care sunt deschise conturile.
Paragraf
Soldul conturilor în străinătate la începutul lunii de raportare:
Paragraf
Soldul inițial al lunii de raportare trebuie să fie egal cu soldul final al lunii precedente.
Paragraf
În situația în care pe parcursul lunii de raportare nu are loc nici o tranzacție prin conturile respective, formularul se transmite la Banca Națională a României - Direcția Statistică, urmărindu-se corelația soldurilor: soldul final al lunii curente este egal cu soldul inițial al lunii curente.
Paragraf
Tranzacții derulate prin aceste conturi:
Paragraf
- Încasările și plățile derulate între deținătorul rezident al conturilor și terții nerezidenți și rezidenți (exemple de astfel de tranzacții sunt redate pe verso-ul formularului CRS);
Paragraf
- Alimentările conturilor din străinătate cu sume provenite din conturi ale titularului la instituții de credit din România;
Paragraf
- Alimentările conturilor din străinătate cu sume provenite din alte conturi;
Paragraf
- Repatrierile de numerar din acest cont, în conturi ale titularului la instituții de credit din România.
Paragraf
Tranzacțiile de natură diferită se completează individual; tranzacțiile de aceeași natură, derulate cu nerezidenți din aceeași țară, se raportează agregat.
Paragraf
Pentru fiecare tranzacție sau grup de tranzacții se va înregistra țara de destinație sau de proveniență a plății/încasării și suma.
Paragraf
Alte obligații de raportare ale rezidenților în situațiile în care dispun alimentări din România ale conturilor din străinătate, sau în cazul repatrierilor de valută din aceste conturi:
Paragraf
- În cazul în care un rezident dispune alimentarea contului său deschis la o instituție de credit nerezidentă, acesta va trebui să completeze la instituția sa de credit din România un formular Dispoziție/Declarație de plată externă (DPE); la rubrica natura tranzacției va specifică: "alimentare cont deschis în străinătate";
Paragraf
- În cazul în care un rezident repatriază sume dintr-un cont deschis la o instituție de credit nerezidentă, va completa la instituția de credit din România prin care încasează banii un formular Declarație de încasare externă (DIE); raportorul va menționa la rubrica natura tranzacției: "repatriere de numerar din cont deschis în străinătate". Atunci când rezidentul lichidează contul din străinătate și repatriază banii deținuți la instituția de credit nerezidentă, va completa un formular DIE, în care va specifică la rubrica natura tranzacției: "lichidare cont deschis în străinătate".
Paragraf
Țara de proveniență a încasării/Țara de destinație a plății, poate fi diferită de Țara în care funcționează contul.
Paragraf
Sold conturilor în străinătate la sfârșitul lunii de raportare:
Paragraf
Se calculează astfel:
Paragraf
Soldul conturilor la începutul lunii de raportare + Încasări - Plăți.
Paragraf
Soldul la sfârșitul lunii de raportare va constitui soldul inițial al lunii următoare.
ANX
Anexa 9
PRE PRE_261
[Imagine S_PRE ID: N/A]
Paragraf
Datele completate în prezentul formular sunt confidențiale și se utilizează numai în scopuri statistice.
Vrei mai mult?
Accesează jurisprudența, primește notificări la modificări și folosește AI-ul complet.
Începe gratuit