Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/897 al Comisiei din 4 martie 2021 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) 2019/1238 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește formatul raportării în scopuri de supraveghere către autoritățile competente, precum și cooperarea și schimbul de informații între autoritățile competente și cu Autoritatea Europeană de Asigurări și Pensii Ocupaționale (Text cu relevanță pentru SEE)

având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,

având în vedere Regulamentul (UE) 2019/1238 al Parlamentului European și al Consiliului din 20 iunie 2019 privind un produs paneuropean de pensii personale (PEPP), în special articolul 40 alineatul (9) al patrulea paragraf și articolul 66 alineatul (5) al treilea paragraf,

Regulamentul (UE) 2019/1238 prevede norme uniforme privind înregistrarea, crearea, distribuția și supravegherea produselor de pensii personale care sunt distribuite în Uniune sub denumirea de produse paneuropene de pensii personale (PEPP).

Un nivel adecvat de detaliere a informațiilor este esențial pentru punerea în aplicare a procesului de supraveghere prudențială bazat pe riscuri și a supravegherii la nivel de produs. Modelele de raportare a informațiilor în temeiul Regulamentului delegat 2021/896 al Comisiei ar trebui să prevadă o reprezentare vizuală a informațiilor respective și să reflecte nivelul de detaliere al informațiilor respective.

Pentru a promova convergența în materie de supraveghere, informațiile care trebuie raportate autorităților competente în conformitate cu articolul 40 din Regulamentul (UE) 2019/1238 ar trebui să fie transmise utilizând modele.

Cadrul de cooperare și de schimb de informații între autoritățile competente din statele membre de origine și din statele membre gazdă, cu EIOPA, ar trebui să faciliteze eficiența îndeplinirii sarcinilor și a îndatoririlor lor și să asigure o supraveghere consecventă și eficientă. În special, este necesar să se precizeze metodele, mijloacele și alte detalii privind schimbul de informații, inclusiv domeniul de aplicare și tratamentul informațiilor care urmează să facă obiectul schimbului.

Pentru a asigura supravegherea eficace și eficientă, schimbul de informații și cooperarea dintre autoritățile de supraveghere ar trebui să ia în considerare natura, amploarea și complexitatea produsului, disponibilitatea și tipul informațiilor, precum și datele cele mai recente și mai relevante. Pentru a asigura o cooperare și un schimb de informații cu eficacitate și în timp util, este necesar să se stabilească proceduri și modele standardizate.

Autoritățile competente și EIOPA ar trebui să utilizeze procedurile și modelele standardizate și atunci când transmit informații în mod voluntar, în momentul în care consideră că informațiile aflate în posesia lor pot fi utile unei alte autorități competente sau EIOPA, Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe și Autorității Bancare Europene.

Pentru ca autoritățile competente să monitorizeze în mod eficace furnizorii și distribuitorii de PEPP, este necesar ca acestea să facă regulat schimb de informații cu privire la PEPP comercializate, cum ar fi documentele cu informații-cheie corespunzătoare, informații privind activitățile transfrontaliere și informații privind sancțiunile și particularitățile relevante ale conduitei.

Pentru a asigura aplicarea fără probleme și în timp util a cerințelor de notificare în cazul sancțiunilor administrative și al altor măsuri, autoritățile competente ar trebui să se informeze reciproc cu privire la orice încălcare sau încălcare suspectată și să notifice EIOPA în acest sens.

Dispozițiile prezentului regulament referitoare la raportarea în scopuri de supraveghere și cooperarea între autoritățile competente și cu EIOPA sunt strâns legate între ele. Acestea se referă la cerințele privind transmiterea și schimbul de informații relevante pentru supravegherea PEPP. Pentru a se asigura coerența între aceste dispoziții, care ar trebui să intre în vigoare în același timp, este necesar ca toate standardele tehnice de punere în aplicare prevăzute la articolul 40 alineatul (9) și la articolul 66 alineatul (5) din Regulamentul (UE) 2019/1238 să fie incluse într-un singur regulament de punere în aplicare.

Prezentul regulament are la bază proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare transmise Comisiei de către EIOPA.

EIOPA a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente cu privire la capitolele legate de raportarea în scopuri de supraveghere către autoritățile competente și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul asigurărilor și reasigurărilor și a Grupului părților interesate din domeniul pensiilor ocupaționale, instituite în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1094/2010 al Parlamentului European și al Consiliului. În ceea ce privește capitolele privind cooperarea și schimbul de informații, EIOPA nu a analizat costurile și beneficiile potențiale, deoarece acest lucru ar fi fost disproporționat în raport cu domeniul de aplicare și cu impactul proiectelor de standarde tehnice de punere în aplicare, având în vedere că destinatarii acestora sunt doar autoritățile competente și EIOPA, nu și participanții la piețele financiare,

CAPITOLUL I

Furnizorii de produse paneuropene de pensii personale (PEPP) transmit informațiile menționate la articolul 40 alineatele (1)-(5) din Regulamentul (UE) 2019/1238 în conformitate cu următoarele specificații:

punctele de date având tipul de date monetar se exprimă în unități fără zecimale, cu excepția modelelor PP.06.02 și PP.08.03, astfel cum figurează în anexele I și II, care se exprimă în unități cu două zecimale;

punctele de date având tipul de date procent se exprimă pe unitate cu patru zecimale;

punctele de date având tipul de date întreg se exprimă în unități fără zecimale;

punctele de date se exprimă ca valori pozitive, cu excepția următoarelor cazuri:

punctele de date sunt de natură contrară față de valoarea naturală a indicatorului;

natura punctului de date permite raportarea valorilor pozitive și negative;

un format de raportare diferit este impus de instrucțiunile corespunzătoare prevăzute în anexele V-XIV la prezentul regulament.

În sensul prezentului regulament, moneda de raportare este moneda utilizată pentru întocmirea situațiilor financiare ale furnizorului de PEPP, cu excepția cazului în care autoritatea competentă prevede altfel.

Punctele de date și cifrele având tipul monetar se raportează în moneda de raportare, ceea ce înseamnă că celelalte monede sunt convertite în moneda de raportare cu excepția cazului în care se prevede altfel în prezentul regulament.

Atunci când se precizează valoarea activelor sau a obligațiilor denominate în altă monedă decât moneda de raportare, valoarea se convertește în moneda de raportare ca și când conversia ar fi avut loc la cursul de închidere din ultima zi pentru care este disponibil cursul adecvat în perioada de raportare la care se referă activul sau obligația.

Atunci când se precizează valoarea unui element de venit sau de cheltuială, valoarea se convertește în moneda de raportare aplicând baza de conversie utilizată în scop contabil.

Conversia în moneda de raportare se calculează prin aplicarea cursului de schimb din aceeași sursă utilizată pentru situațiile financiare ale furnizorului de PEPP, cu excepția cazului în care autoritatea competentă prevede altfel.

Furnizorii de PEPP transmit anual informațiile menționate la articolul 1 din Regulamentul delegat (UE) 2021/896 utilizând următoarele modele:

modelul PP.01.01 din anexa I, precizând conținutul datelor transmise, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.01.01 din anexa II;

modelul PP.01.02 din anexa I, precizând informații de bază privind PEPP și raportarea, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.01.02 din anexa II;

modelul PP.52.01 din anexa I, precizând informațiile privind PEPP și participanții la PEPP, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.52.01 din anexa II;

modelul PP.06.02 din anexa I, precizând o listă a activelor, indicator cu indicator, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.06.02 din anexa II și utilizând codul de identificare complementară (CIC), astfel cum este prevăzut în anexa III și definit în anexa IV;

modelul PP.06.03. din anexa I, furnizând informații privind transparența tuturor investițiilor colective deținute de furnizorul de PEPP în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.06.03 din anexa II;

modelul PP.08.03 din anexa I, furnizând informații agregate privind pozițiile deschise ale instrumentelor derivate, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.08.03 din anexa II și utilizând CIC, astfel cum este prevăzut în anexa III și definit în anexa IV.

În sensul articolului 40 alineatul (6) din Regulamentul (UE) 2019/1238, furnizorii de PEPP utilizează modelele relevante prevăzute în anexa I la prezentul regulament pentru a asigura permanent caracterul adecvat al informațiilor transmise.

CAPITOLUL II

Autoritatea Europeană de Asigurări și Pensii Ocupaționale (EIOPA) facilitează schimbul regulat de informații între autoritățile competente din statul membru de origine și din statul membru gazdă și, în cazul în care informațiile sunt relevante pentru sarcinile EIOPA, este informată cu privire la orice schimb bilateral de informații.

Autoritățile competente furnizează EIOPA coordonatele punctelor unice de contact și informează EIOPA cu privire la orice modificare a acestor coordonate. EIOPA menține o listă actualizată a punctelor unice de contact și pune lista la dispoziția autorităților competente.

Autoritățile competente și EIOPA transmit informațiile și documentația referitoare la cooperarea și schimbul de informații menționate în capitolul I în mod securizat, prin mijloace electronice. Autoritățile competente transmit confirmarea electronică după primirea informațiilor și a documentației respective.

Autoritățile competente și EIOPA exprimă sumele în euro în schimburile de informații dintre ele. Cu toate acestea, autoritățile competente pot conveni să utilizeze o altă monedă pentru schimburile bilaterale de informații.

CAPITOLUL III

Autoritățile competente comunică EIOPA informațiile menționate la articolul 6 alineatul (2) literele (a), (b), (d), (f) și (g) din Regulamentul (UE) 2019/1238 prin intermediul modelului prevăzut în anexa V la prezentul regulament.

Autoritățile competente comunică EIOPA orice modificare a informațiilor și a documentelor furnizate în cerere, completând doar acele părți din modelul prevăzut în anexa V care sunt afectate de modificări.

EIOPA informează prompt autoritățile competente în cazul în care modificările afectează activitățile furnizorului de PEPP din statele membre respective, prin intermediul modelelor prevăzute în anexa VI sau în anexa VIII.

După înregistrarea produsului în registrul public central, EIOPA notifică acest lucru autorităților competente relevante prin intermediul modelului prevăzut în anexa VI.

În cazul deschiderii unui subcont nou, autoritatea competentă din statul membru de origine notifică acest lucru autorității competente din statul membru gazdă și EIOPA prin intermediul modelului prevăzut în anexa IX.

Autoritatea competentă a statului membru gazdă confirmă primirea informațiilor și a documentelor prin intermediul modelului prevăzut în anexa X. Autoritatea competentă din statul membru de origine comunică autorității competente din statul membru gazdă și EIOPA orice modificare a subcontului, completând doar acele părți din modelul prevăzut în anexa IX care sunt afectate de modificări.

Prin intermediul modelului prevăzut în anexa XIV la prezentul regulament, autoritățile competente furnizează EIOPA un link către toate elementele următoare:

textul actelor cu putere de lege și al actelor administrative naționale care reglementează condițiile legate de faza de acumulare menționate la articolul 47 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

condițiile legate de faza de plată a pensiei menționate la articolul 57 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

după caz, informațiile cu privire la procedurile suplimentare de solicitare a avantajelor și a stimulentelor stabilite la nivel național.

Autoritatea competentă notifică EIOPA decizia sa de radiere a înregistrării unui PEPP prin intermediul modelului prevăzut în anexa VII.

EIOPA radiază înregistrarea PEPP din registrul său public central și notifică acest lucru autorităților competente relevante prin intermediul modelului prevăzut în anexa VIII.

CAPITOLUL IV

Cooperarea între autoritățile competente și cooperarea cu EIOPA acoperă cel puțin următoarele domenii:

supravegherea;

inspecțiile și investigațiile;

identificarea și remedierea cazurilor de încălcare a Regulamentului (UE) 2019/1238;

informațiile privind plângerile;

acțiunile de supraveghere planificate în privința furnizorului sau a distribuitorului de PEPP, dacă acest lucru este relevant pentru produsul PEPP;

acțiunile de supraveghere planificate pentru a atenua prejudiciile aduse participanților la PEPP, inclusiv exercitarea preconizată a prerogativelor de intervenție asupra produselor menționate la articolul 63 din Regulamentul (UE) 2019/1238.

EIOPA furnizează anual autorității competente în cauză din statul membru gazdă informațiile în materie de supraveghere referitoare la PEPP furnizate în statul membru respectiv, astfel cum se prevede la articolul 14.

La cererea formulată în temeiul articolului 16, autoritățile competente și EIOPA fac schimb de orice informații legate de PEPP care sunt relevante pentru îndeplinirea sarcinilor lor și care nu sunt prevăzute la articolul 15, în măsura în care dispun de aceste informații.

După caz, autoritatea competentă din statul membru de origine informează prompt autoritatea competentă din statul membru gazdă cu privire la orice constatare desprinsă din procesele sale de supraveghere prudențială care se referă la riscurile care decurg din vânzările transfrontaliere sau subconturile PEPP sau care afectează aceste vânzări sau subconturi. Autoritatea competentă a statului membru de origine furnizează informațiile respective în cazurile în care autoritatea competentă a statului membru gazdă și-a exprimat deja îngrijorarea.

Autoritatea competentă din statul membru gazdă informează prompt autoritatea competentă din statul membru de origine dacă are motive să considere că activitățile furnizorului de PEPP ar putea afecta soliditatea financiară a furnizorului de PEPP respectiv sau protecția consumatorilor din alte state membre.

Autoritatea competentă din statul membru de origine cooperează cu autoritatea competentă din statul membru gazdă pentru a evalua dacă furnizorul de PEPP înțelege în mod clar piața-țintă și riscurile cu care se confruntă sau se pot confrunta produsele în statul membru gazdă și care sunt instrumentele specifice de gestionare a riscurilor și controalele interne instituite, având în vedere principiul proporționalității și abordarea bazată pe riscuri.

Cooperarea se axează în special pe următoarele domenii de risc:

profilul participanților la PEPP;

parteneriatele locale PEPP și partenerii de distribuție;

soluționarea reclamațiilor;

conformarea;

protecția consumatorilor și orice alte aspecte legate de comportamentul furnizorului de PEPP și al distribuitorului de PEPP, inclusiv supravegherea produselor și cerințele de guvernanță.

EIOPA extrage și obține următoarele informații cu privire la fiecare PEPP furnizat într-un stat membru gazdă:

numărul de participanți la PEPP din statul membru în cauză;

statele membre pentru care furnizorul de PEPP oferă subconturi;

numărul de cereri de schimbare a furnizorului și de transfer efectiv în cazul în care nu se oferă un subcont specific în statul membru în cauză;

informații privind fiecare PEPP furnizat în statul membru în cauză, în funcție de disponibilitate, astfel cum sunt raportate în:

modelul PP.01.02 din anexa I, precizând informații de bază privind PEPP și raportarea, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.01.02 din anexa II;

modelul PP.52.01 din anexa I, precizând informațiile privind PEPP și participanții la PEPP, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.52.01 din anexa II;

modelul PP.06.02 din anexa I, precizând o listă a activelor, indicator cu indicator, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.06.02 din anexa II și utilizând CIC, astfel cum este prevăzut în anexa III și definit în anexa IV;

modelul PP.06.03. din anexa I, furnizând informații privind transparența tuturor investițiilor colective deținute de furnizorii de PEPP în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.06.03 din anexa II;

modelul PP.08.03 din anexa I, furnizând informații agregate privind pozițiile deschise ale instrumentelor derivate, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.08.03 din anexa II și utilizând CIC, astfel cum este prevăzut în anexa III și definit în anexa IV.

modelul PP.01.02 din anexa I, precizând informații de bază privind PEPP și raportarea, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.01.02 din anexa II;

modelul PP.52.01 din anexa I, precizând informațiile privind PEPP și participanții la PEPP, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.52.01 din anexa II;

modelul PP.06.02 din anexa I, precizând o listă a activelor, indicator cu indicator, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.06.02 din anexa II și utilizând CIC, astfel cum este prevăzut în anexa III și definit în anexa IV;

modelul PP.06.03. din anexa I, furnizând informații privind transparența tuturor investițiilor colective deținute de furnizorii de PEPP în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.06.03 din anexa II;

modelul PP.08.03 din anexa I, furnizând informații agregate privind pozițiile deschise ale instrumentelor derivate, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.08.03 din anexa II și utilizând CIC, astfel cum este prevăzut în anexa III și definit în anexa IV.

Alineatul (1) nu împiedică autoritățile competente să facă schimb de date mai detaliate în mod mai regulat sau la cerere.

CAPITOLUL V

O autoritate competentă transmite cererea autorității competente solicitate prin intermediul modelului prevăzut în anexa XI. Autoritatea competentă solicitantă poate anexa la cerere orice material justificativ pe care îl consideră necesar. În cazul în care cererea de informații este relevantă pentru sarcinile EIOPA, autoritatea competentă solicitantă transmite cererea și către EIOPA.

Autoritatea competentă solicitantă precizează dacă cererea este urgentă. În cazul în care cererea de cooperare implică o cerere de informații, autoritatea competentă solicitantă:

precizează, în măsura în care este posibil, detaliile informațiilor solicitate, inclusiv motivele pentru care informațiile respective sunt considerate relevante pentru îndeplinirea sarcinilor care îi revin în temeiul Regulamentului (UE) 2019/1238;

identifică, după caz, orice problemă legată de confidențialitatea informațiilor solicitate, inclusiv orice măsură specială de precauție pentru colectarea informațiilor respective.

În cazul în care autoritatea competentă solicitantă are motive întemeiate pentru clasificarea cererii sale ca fiind urgentă, aceasta poate face cererea prin alte mijloace decât cele prevăzute la alineatul (1), în cazul în care cererea este transmisă ulterior prin mijloace electronice în conformitate cu alineatul respectiv, cu excepția situației în care autoritățile competente implicate convin altfel.

Autoritatea competentă solicitată transmite răspunsul său autorității competente solicitante prin intermediul modelului prevăzut în anexa XII. În cazul în care răspunsul este relevant pentru sarcinile EIOPA, autoritatea competentă solicitată transmite răspunsul și către EIOPA. În răspunsul său, autoritatea competentă solicitată:

cere clarificări suplimentare, sub orice formă, cât mai curând posibil, în cazul în care are îndoieli cu privire la cerere;

ia măsuri rezonabile, în limitele competențelor sale, pentru a coopera sau a furniza informațiile solicitate;

execută cererea într-un mod care să faciliteze luarea în timp util a oricăror măsuri de reglementare necesare, ținând seama de complexitatea cererii și de necesitatea de a implica o altă autoritate competentă;

furnizează, din proprie inițiativă, orice informații suplimentare esențiale.

În cazul în care, din cauza complexității cererii sau a cantității de informații solicitate, autoritatea competentă solicitată nu este în măsură să respecte termenul stabilit în cererea respectivă, această autoritate:

informează prompt autoritatea competentă solicitantă cu privire la motivele care justifică o astfel de întârziere și furnizează o dată estimată a răspunsului;

furnizează informațiile deja disponibile prin intermediul modelului prevăzut în anexa XII;

furnizează toate informațiile lipsă de îndată ce acestea devin disponibile, într-un mod care să garanteze că orice acțiune necesară poate fi întreprinsă rapid.

Atunci când ia cunoștință de o încălcare sau de o încălcare suspectată săvârșită de către un furnizor sau distribuitor de PEPP sau de o astfel de încălcare care are loc în exercitarea libertății de a presta servicii ori a libertății de stabilire, autoritatea competentă sau EIOPA, după caz, notifică prompt autoritatea competentă în cauză, prin intermediul modelului prevăzut în anexa XIII. Autoritatea competentă care efectuează notificarea poate anexa la notificare orice material justificativ pe care îl consideră necesar. În cazul în care încălcarea este relevantă pentru sarcinile EIOPA, autoritatea competentă care efectuează notificarea informează de îndată, de asemenea, EIOPA prin intermediul modelului prevăzut în anexa XIII.

Autoritatea competentă care efectuează notificarea sau EIOPA, după caz, furnizează autorității competente notificate toate informațiile necesare pentru evaluarea chestiunii, în special următoarele informații:

tipul, natura, pragul de semnificație și durata încălcării sau a încălcării suspectate;

acțiunile sugerate și eventuala publicare, dacă este cazul, planificate să fie întreprinse de către autoritatea competentă care efectuează notificarea;

dovezile pe care și-au întemeiat decizia.

În cazul în care autoritatea competentă care efectuează notificarea consideră că informațiile ar trebui trimise urgent, aceasta poate informa inițial autoritatea competentă notificată și EIOPA, după caz, verbal, cu condiția ca informațiile să fie transmise ulterior prin mijloace electronice, în conformitate cu alineatul (1), cu excepția situației în care autoritățile competente implicate convin altfel.

Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Adoptat la Bruxelles, 4 martie 2021.Pentru ComisiePreședinteleUrsula von der Leyen

ANEXA IMODELE DE RAPORTARE

PP.01.01.33

CONȚINUTUL RAPORTĂRII

PP.01.02.33

INFORMAȚII DE BAZĂ – GENERALITĂȚI

PP.52.01.33

INFORMAȚII REFERITOARE LA PEPP ȘI LA PARTICIPANȚII LA PEPP (1)

INFORMAȚII REFERITOARE LA PEPP ȘI LA PARTICIPANȚII LA PEPP (2)

PP.06.02.33

Lista activelor

Informații privind pozițiile deținute

Informații privind activele

PP.06.03.33

Organisme de plasament colectiv – abordarea de tip look-through

PP.08.03.33

Informații privind pozițiile deținute – Valoarea noțională

Informații privind pozițiile deținute – Valoare

Tabelul 1

Tabelul 2

Tabelul 3

Tabelul 4

Tabelul 5

Tabelul 6

Tabelul 7

Tabelul 8

Tabelul 9

Tabelul 10

Tabelul 11

Tabelul 12

Tabelul 13

Tabelul 14

Tabelul 15

Tabelul 16

ANEXA IIINSTRUCȚIUNI PRIVIND MODELELE DE RAPORTARE

Prezenta anexă conține instrucțiuni suplimentare în legătură cu modelele prevăzute în anexa I.

În textul prezentei anexe, mențiunea prezentul model face trimitere la modelele care se completează în conformitate cu instrucțiunile din diferitele secțiuni ale prezentei anexe

PP.01.01.33 – Conținutul raportării

Observații generale:

Prezenta secțiune se referă la raportarea anuală de informații privind produsele paneuropene de pensii personale (PEPP).

Atunci când este nevoie de o justificare specială, explicația nu trebuie prezentată în modelul de raportare, ci trebuie să facă parte din dialogul dintre întreprinderea furnizoare de PEPP și autoritățile competente.

PP.01.02 – Informații de bază – Generalități

Observații generale:

Prezenta secțiune se referă la raportarea anuală a informațiilor de bază referitoare la PEPP.

PP.52.01 – Informații referitoare la PEPP

și la participantul la PEPP Observații generale

Prezenta secțiune se referă la raportarea anuală a informațiilor detaliate privind un anumit PEPP. În plus, pentru o anumită opțiune de investiții în PEPP, și anume PEPP de bază sau opțiuni de investiții alternative, trebuie să se furnizeze, de asemenea, informații pentru fiecare țară în care este comercializat produsul și pentru fiecare subcont deschis. În cazul în care opțiunile de investiții alternative devin, la nivel individual sau agregat, semnificative în raport cu economiile din PEPP de bază, informațiile se raportează la un nivel mai granular sau la nivelul fiecărei opțiuni de investiții.

Toate valorile se furnizează ca și când s-ar raporta în conformitate cu cadrul prudențial sub incidența căruia intră entitatea.

Informațiile privind toate opțiunile de investiții alternative sunt agregate.

Informații referitoare la PEPP și la participanții la PEPP (1)

Informații referitoare la PEPP și la participanții la PEPP (2)

PP.06.02 – Lista activelor Observații generale:

Această secțiune se referă la transmiterea anuală de informații pentru PEPP, cu o defalcare suplimentară în PEPP de bază și opțiuni de investiții alternative. În cazul în care opțiunile de investiții alternative devin, la nivel individual sau agregat, semnificative în raport cu economiile din PEPP de bază, informațiile se raportează la un nivel mai granular sau la nivelul fiecărei opțiuni de investiții.

Categoriile de active la care se face referire în prezentul model sunt cele definite în anexa IV – Definiții aferente tabelului privind codul de identificare complementară (CIC), iar trimiterile la codurile CIC se referă la anexa III – tabelul CIC.

Prezentul model conține o listă a activelor aferente PEPP, indicator cu indicator (și anume, nu prin abordarea de tip look-through), care pot fi clasificate în categoriile de active 0-9, cu excepțiile următoare:

numerarul trebuie raportat la un singur rând pentru fiecare monedă, pentru fiecare combinație a indicatorilor C0060, C0070, C0080 și C0090;

depozitele transferabile (echivalentele de numerar) și alte depozite cu scadență mai mică de un an trebuie raportate la un singur rând pentru fiecare pereche bancă-monedă, pentru fiecare combinație a indicatorilor C0060, C0070, C0080, C0090 și C0290;

depozitele pentru societățile cedente trebuie raportate la un singur rând pentru fiecare combinație a indicatorilor C0060, C0070, C0080 și C0090.

Prezentul model cuprinde două tabele: Informații privind pozițiile deținute și Informații privind activele.

În tabelul Informații privind pozițiile deținute, fiecare activ se raportează separat în atâtea rânduri câte sunt necesare pentru a completa în mod corespunzător toate variabilele nemonetare, cu excepția indicatorului Cantitate, solicitate în respectivul tabel. Dacă pentru același activ pot fi atribuite două valori unei singure variabile, activul respectiv trebuie raportat la mai multe rânduri.

În tabelul Informații privind pozițiile deținute, fiecare activ trebuie raportat separat, utilizând un rând pentru fiecare activ și completând toate variabilele aplicabile solicitate în tabel. Activele se alocă pe opțiuni de investiții în PEPP (PEPP de bază și opțiuni de investiții alternative), cu excepția cazului în care toate opțiunile de investiții în PEPP au același portofoliu de active, în acest caz activele fiind clasificate drept active comune corespunzătoare PEPP. În cazul în care opțiunile de investiții alternative devin, la nivel individual sau agregat, semnificative în raport cu economiile din PEPP de bază, informațiile se raportează la un nivel mai granular sau la nivelul fiecărei opțiuni de investiții.

Toate valorile se raportează în conformitate cu cadrul prudențial sub incidența căruia intră entitatea. În cazul în care un furnizor de PEPP este scutit de legislația sa sectorială de obligația de a raporta un rating extern și o instituție (instituții) externă (externe) de evaluare a creditului (ECAI), informațiile referitoare la celula (C0250) și la celula (C0260) pot fi limitate (neraportate). În caz contrar, aceste informații se raportează.

Informații privind pozițiile deținute

Informații privind activele

PP.06.03 – Organisme de plasament colectiv

Abordarea de tip look-through

Această secțiune se referă la transmiterea anuală de informații pentru PEPP, cu o defalcare suplimentară în PEPP de bază și opțiuni de investiții alternative. În cazul în care opțiunile de investiții alternative devin, la nivel individual sau agregat, semnificative în raport cu economiile din PEPP de bază, informațiile se raportează la un nivel mai granular sau la nivelul fiecărei opțiuni de investiții.

Prezentul model conține informații privind transparența organismelor de plasament colectiv sau a investițiilor structurate ca fonduri, inclusiv atunci când sunt participații, defalcate pe categoriile activelor-suport, țările de emitere și monede. Ținând cont de proporționalitate și de instrucțiunile specifice ale modelului, se aplică metoda transparenței până când sunt identificate categoriile de active, țările și monedele. În cazul fondurilor de fonduri, abordarea de tip look-through trebuie aplicată în același mod.

Modelul include informații care corespund în proporție de 100 % valorii investite în organisme de plasament colectiv. Cu toate acestea, pentru identificarea țărilor se pune în aplicare abordarea de tip look-through pentru a identifica expunerile reprezentând 80 % din valoarea totală a fondurilor minus cuantumurile aferente CIC 8 și CIC 9, iar pentru identificarea monedelor se pune în aplicare abordarea de tip look-through pentru a identifica expunerile reprezentând 80 % din valoarea totală a fondurilor. Furnizorii de PEPP se asigură că procentajul de 20 % care nu a fost identificat pe țări este diversificat în funcție de zonele geografice, de exemplu că unei singure țări nu îi corespunde mai mult de 5 %. Abordarea de tip look-through se aplică pe furnizori de PEPP, începând cu cel mai important, luând în considerare cuantumul investit, și până la fondul unic cel mai mic, iar abordarea trebuie să rămână consecventă de-a lungul timpului.

Indicatorii trebuie raportați ca valori pozitive, cu excepția cazului în care se prevede altfel în instrucțiunile privind fiecare indicator.

Toate valorile se raportează în conformitate cu cadrul prudențial sub incidența căruia intră entitatea.

Categoriile de active la care se face referire în prezentul model sunt cele definite în anexa IV – Definiții aferente tabelului CIC, iar trimiterile la codurile CIC se referă la anexa III – tabelul CIC.

PP.08.03 Informații agregate privind contractele deschise cu instrumente derivate

Observații generale:

Această secțiune se referă la transmiterea anuală de informații pentru PEPP, cu o defalcare suplimentară în PEPP de bază și opțiuni de investiții alternative. În cazul în care opțiunile de investiții alternative devin, la nivel individual sau agregat, semnificative în raport cu economiile din PEPP de bază, informațiile se raportează la un nivel mai granular sau la nivelul fiecărei opțiuni de investiții.

Categoriile de instrumente derivate la care se face referire în prezentul model sunt cele definite în anexa IV – Definiții aferente tabelului CIC, iar trimiterile la codurile CIC se referă la anexa III – tabelul CIC.

Instrumentele derivate sunt considerate active în cazul în care valoarea acestora este pozitivă sau egală cu zero. Acestea sunt considerate obligații în cazul în care valoarea lor este negativă. Trebuie incluse atât instrumentele derivate considerate active, cât și instrumentele derivate considerate obligații.

Informațiile trebuie să includă toate contractele cu instrumente derivate care au existat în cursul perioadei de raportare și nu au fost închise înainte de data de referință a raportării.

În cazul în care există tranzacții frecvente cu același instrument derivat, care au drept rezultat numeroase poziții deschise, instrumentul derivat respectiv poate fi raportat pe o bază agregată sau netă, în măsura în care toate caracteristicile relevante sunt comune și se respectă instrucțiunea specifică fiecărui indicator.

Indicatorii trebuie raportați ca valori pozitive, cu excepția cazului în care se prevede altfel în instrucțiunile privind fiecare indicator.

Un instrument derivat este un instrument financiar sau alt contract cu toate cele trei caracteristici de mai jos:

valoarea sa se modifică în urma modificării unei variabile specificate, precum rata dobânzii, prețul instrumentului financiar, prețul mărfii, cursul de schimb valutar, indicele de preț sau indicele ratei, ratingul de credit sau indicele de credit, sau a unei alte variabile, cu condiția ca, în cazul unei variabile nefinanciare, variabila să nu fie specifică niciunei părți contractuale (denumită uneori suport);

nu necesită nicio investiție netă inițială sau necesită o investiție netă inițială care este mai mică decât s-ar impune pentru alte tipuri de contracte care se preconizează să aibă reacții similare la modificările factorilor pieței;

se decontează la o dată ulterioară.

Toate valorile se raportează în conformitate cu cadrul prudențial sub incidența căruia intră entitatea.

Informații privind pozițiile deținute

numerarul trebuie raportat la un singur rând pentru fiecare monedă, pentru fiecare combinație a indicatorilor C0060, C0070, C0080 și C0090;

depozitele transferabile (echivalentele de numerar) și alte depozite cu scadență mai mică de un an trebuie raportate la un singur rând pentru fiecare pereche bancă-monedă, pentru fiecare combinație a indicatorilor C0060, C0070, C0080, C0090 și C0290;

depozitele pentru societățile cedente trebuie raportate la un singur rând pentru fiecare combinație a indicatorilor C0060, C0070, C0080 și C0090.

valoarea sa se modifică în urma modificării unei variabile specificate, precum rata dobânzii, prețul instrumentului financiar, prețul mărfii, cursul de schimb valutar, indicele de preț sau indicele ratei, ratingul de credit sau indicele de credit, sau a unei alte variabile, cu condiția ca, în cazul unei variabile nefinanciare, variabila să nu fie specifică niciunei părți contractuale (denumită uneori suport);

nu necesită nicio investiție netă inițială sau necesită o investiție netă inițială care este mai mică decât s-ar impune pentru alte tipuri de contracte care se preconizează să aibă reacții similare la modificările factorilor pieței;

se decontează la o dată ulterioară.

Tabelul 1

Tabelul 2

Tabelul 3

Tabelul 4

Tabelul 5

Tabelul 6

Tabelul 7

Tabelul 8

ANEXA IIITabelul CIC

Tabelul 1

ANEXA IVDefiniții aferente tabelului CIC

Tabelul 1

ANEXA VModel pentru înregistrare

Data completării modelului de înregistrare

Statul membru

Denumirea autorității competente

Punctul unic de contact (nume/telefon/e-mail)

Tipul cererii (prima cerere/modificarea unei cereri anterioare/încheierea activităților)

Numărul de înregistrare PEPP (dacă nu este prima cerere)

Data pronunțării deciziei

Denumirea, adresa și, dacă este cazul, numărul autorizației furnizorului de PEPP din statul membru de origine

Dacă este disponibil, identificatorul entității juridice al furnizorului de PEPP

Tipul de furnizor de PEPP se selectează dintr-un meniu vertical în conformitate cu lista de la articolul 6 alineatul (1) din Regulamentul (UE) 2019/1238

Statele membre în care furnizorul de PEPP intenționează să comercializeze PEPP [și natura comercializării: pe baza libertății de a presta servicii (freedom to provide services – FOS)/pe baza libertății de stabilire (freedom of establishment – FOE)]

Statele membre pentru care furnizorul de PEPP a deschis sau intenționează să deschidă un subcont

Clauzele contractuale standard menționate la articolul 4 din Regulamentul (UE) 2019/1238:

o descriere a PEPP de bază, inclusiv informații despre orice garanții oferite în ceea ce privește performanța investiției, un anumit nivel al beneficiilor etc. și tehnica de atenuare a riscurilor;

o descriere a opțiunilor de investiții alternative, după caz, inclusiv a oricăror garanții oferite în ceea ce privește performanța investiției, un anumit nivel al beneficiilor etc. și tehnica de atenuare a riscurilor.

Descrieți condițiile legate de modificarea opțiunii de investiții

Acoperirea riscurilor biometrice, dacă este cazul:

descrieți detaliile acoperirii riscurilor biometrice;

descrieți circumstanțele în care se activează acoperirea riscurilor biometrice.

Drepturile la pensie dobândite din PEPP:

descrieți tipurile de drepturi oferite;

descrieți formele posibile de plată;

dacă este cazul, descrieți acoperirea suplimentară oferită (de exemplu, îngrijire pe termen lung, riscuri biometrice suplimentare etc.) și entitatea care furnizează acoperirea suplimentară;

descrieți dreptul de a modifica forma de plată.

Descrieți condițiile legate de serviciul de portabilitate

Descrieți condițiile legate de serviciul de schimbare a furnizorului

Descrieți categoriile de costuri și costurile totale agregate exprimate în termeni procentuali și monetari, dacă este cazul

Descrieți condițiile legate de faza de acumulare pentru subcontul (subconturile) respectiv(e)

Descrieți condițiile legate de faza de plată a pensiei pentru subcontul (subconturile) respectiv(e)

Dacă este cazul, descrieți condițiile în care avantajele sau stimulentele acordate urmează să fie rambursate statului membru de reședință al participantului la PEPP

Fiecare document cu informații-cheie privind PEPP, atașat într-un format care poate fi citit automat

o descriere a PEPP de bază, inclusiv informații despre orice garanții oferite în ceea ce privește performanța investiției, un anumit nivel al beneficiilor etc. și tehnica de atenuare a riscurilor;

o descriere a opțiunilor de investiții alternative, după caz, inclusiv a oricăror garanții oferite în ceea ce privește performanța investiției, un anumit nivel al beneficiilor etc. și tehnica de atenuare a riscurilor.

descrieți detaliile acoperirii riscurilor biometrice;

descrieți circumstanțele în care se activează acoperirea riscurilor biometrice.

descrieți tipurile de drepturi oferite;

descrieți formele posibile de plată;

dacă este cazul, descrieți acoperirea suplimentară oferită (de exemplu, îngrijire pe termen lung, riscuri biometrice suplimentare etc.) și entitatea care furnizează acoperirea suplimentară;

descrieți dreptul de a modifica forma de plată.

ANEXA VIModel pentru notificarea înregistrării

Data completării modelului de înregistrare

Punctul de contact desemnat al EIOPA (nume/telefon/e-mail)

Numărul de înregistrare PEPP

ANEXA VIIModel pentru radierea înregistrării

Data completării modelului de radiere a înregistrării

Statul membru

Denumirea autorității competente

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

Numărul de înregistrare PEPP

Data pronunțării deciziei

Motivul radierii înregistrării

ANEXA VIIIModel pentru notificarea radierii înregistrării

1.Data completării notificării privind radierea înregistrării 2.Numărul de înregistrare PEPP

ANEXA IXModel pentru deschiderea unui subcont

Data

De la:

Statul membru

Autoritatea competentă solicitantă

Punctul de contact desemnat (telefon/e-mail)

Către:

Statul membru

Autoritatea competentă

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

Tipul cererii (prima cerere/modificarea unei cereri anterioare)

Data primirii cererii complete și exacte de deschidere a unui nou subcont în conformitate cu articolul 21 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2019/1238

Data planificată de începere a activităților

Denumirea, adresa și, dacă este cazul, numărul autorizației furnizorului de PEPP din statul membru de origine

Dacă este disponibil, identificatorul entității juridice al furnizorului de PEPP

Tipul de furnizor de PEPP

Numărul de înregistrare PEPP

Informarea generică privind drepturile de pensie

Documentul cu informații-cheie privind PEPP pentru subcont

Descrierea acordurilor contractuale menționate la articolul 19 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2019/1238, dacă este cazul

Descrierea conformității furnizorului de PEPP cu cerințele menționate la articolul 6 alineatul (1) din Regulamentul (UE) 2019/1238, dacă este cazul

Statul membru

Autoritatea competentă solicitantă

Punctul de contact desemnat (telefon/e-mail)

Statul membru

Autoritatea competentă

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

Data primirii cererii complete și exacte de deschidere a unui nou subcont în conformitate cu articolul 21 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2019/1238

Data planificată de începere a activităților

Denumirea, adresa și, dacă este cazul, numărul autorizației furnizorului de PEPP din statul membru de origine

Dacă este disponibil, identificatorul entității juridice al furnizorului de PEPP

ANEXA XModel pentru notificarea deschiderii unui subcont

Data

De la:

Statul membru

Autoritatea competentă solicitantă

Punctul de contact desemnat (telefon/e-mail)

Către:

Statul membru

Autoritatea competentă

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

Data primirii cererii complete și exacte de deschidere a unui nou subcont, în conformitate cu modelul

Confirmarea de primire

Statul membru

Autoritatea competentă solicitantă

Punctul de contact desemnat (telefon/e-mail)

Statul membru

Autoritatea competentă

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

ANEXA XIModel pentru solicitarea de informații/cooperare

Numărul de referință

Data

De la:

Statul membru

Autoritatea competentă solicitantă

Punctul de contact desemnat (telefon/e-mail)

Către:

Statul membru

Autoritatea competentă

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

Motivele solicitării

Solicitarea propriu-zisă

Referințe

Numărul de înregistrare al PEPP

Schimbul de informații, dacă este cazul

Confidențialitate

Informații suplimentare

Caracterul urgent

Statul membruAutoritatea competentă solicitantăPunctul de contact desemnat (telefon/e-mail)

Statul membru

Autoritatea competentă

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

ANEXA XIIModel pentru răspunsul la solicitarea de informații/cooperare

Numărul de referință al solicitării

Data

Data primirii solicitării de informații/cooperare

De la:

Statul membru

Autoritatea competentă solicitantă

Punctul de contact desemnat (telefon/e-mail)

Către:

Statul membru

Autoritatea competentă

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

Numărul de înregistrare al PEPP

Răspunsul la solicitare

Motivele pentru care termenul pentru solicitare nu a fost respectat și termenul estimat

Confidențialitate

Informații suplimentare

Statul membru

Autoritatea competentă solicitantă

Punctul de contact desemnat (telefon/e-mail)

Statul membru

Autoritatea competentă

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

ANEXA XIIIModel pentru notificarea unei încălcări

Numărul de referință al notificării

Data

De la:

Statul membru

Autoritatea competentă solicitantă

Punctul de contact desemnat (telefon/e-mail)

Către:

Statul membru

Autoritatea competentă

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

Obiectul:

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 16 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 16 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 63 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 63 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 65 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 67 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 67 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Numărul de produs al PEPP

Țara (țările) în care a avut loc încălcarea

Tipul încălcării:

natura;

semnificația;

durata.

Acțiunile sugerate:

tipul acțiunii;

punerea în aplicare/efectul planificat(ă) a(l) acțiunii;

țara (țările) în care acțiunile vor produce efecte.

Dovezile care să justifice decizia

Caracterul urgent

Referințe

Publicarea preconizată

Statul membru

Autoritatea competentă solicitantă

Punctul de contact desemnat (telefon/e-mail)

Statul membru

Autoritatea competentă

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 8 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 16 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 16 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 63 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 63 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 65 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă unei autorități competente în temeiul articolului 67 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

Notificare transmisă EIOPA în temeiul articolului 67 din Regulamentul (UE) 2019/1238;

natura;

semnificația;

durata.

tipul acțiunii;

punerea în aplicare/efectul planificat(ă) a(l) acțiunii;

țara (țările) în care acțiunile vor produce efecte.

ANEXA XIVModel pentru informațiile privind dispozițiile naționale

Data completării modelului pentru informațiile privind dispozițiile naționale

Statul membru

Denumirea autorității competente

Punctul de contact desemnat (nume/telefon/e-mail)

Tipul cererii (prima cerere/modificarea unei cereri anterioare)

Link către informațiile relevante pentru autoritatea competentă