Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2024/796 al Comisiei din 4 martie 2024 de modificare a standardelor tehnice de punere în aplicare prevăzute în Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 în ceea ce privește informațiile care trebuie publicate de autoritățile competente în conformitate cu Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului

având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,

având în vedere Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 26 iunie 2013 cu privire la accesul la activitatea instituțiilor de credit și supravegherea prudențială a instituțiilor de credit, de modificare a Directivei 2002/87/CE și de abrogare a Directivelor 2006/48/CE și 2006/49/CE, în special articolul 143 alineatul (3),

Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 al Comisiei precizează formatul, structura, conținutul și data publicării anuale a informațiilor pe care autoritățile competente trebuie să le publice în temeiul articolului 143 din Directiva 2013/36/UE. Articolul 5 din regulamentul de punere în aplicare respectiv impune autorităților competente obligația să actualizeze periodic informațiile menționate la articolul 143 alineatul (1) literele (a), (b) și (c) din directiva respectivă, până la data de 31 iulie a fiecărui an, cu excepția cazului în care informațiile publicate nu au suferit modificări.

Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/389 al Comisiei precizează formatul, structura, conținutul și data publicării anuale a informațiilor pe care autoritățile competente trebuie să le publice în temeiul articolului 57 din Directiva (UE) 2019/2034 a Parlamentului European și a Consiliului. Articolul 5 din regulamentul de punere în aplicare menționat anterior impune autorităților competente obligația să actualizeze periodic informațiile menționate la articolul 57 alineatul (1) literele (a), (b) și (c) din Directiva (UE) 2019/2034, până la data de 30 iunie a fiecărui an, cu excepția cazului în care informațiile publicate nu au suferit modificări.

Pentru a aborda chestiunile ridicate în legătură cu dispozițiile Directivei 2013/36/UE, care s-au dovedit a nu fi suficient de clare și care, prin urmare, au făcut obiectul unor interpretări divergente sau care s-au dovedit a fi excesiv de împovărătoare pentru anumite instituții, Directiva 2013/36/UE a fost modificată prin Directiva (UE) 2019/878 a Parlamentului European și a Consiliului. Este necesar ca modificările aduse Directivei 2013/36/UE să se reflecte în Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014.

Mecanismele prudențiale la nivelul Uniunii aplicabile firmelor de investiții menționate la articolul 1 alineatele (2) și (5) din Regulamentul (UE) 2019/2033 al Parlamentului European și al Consiliului sunt cele prevăzute acum în Directiva (UE) 2019/2034, și nu mecanismele prudențiale menționate în Directiva 2013/36/UE. Așadar, Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/389 precizează acum informațiile pe care autoritățile competente trebuie să le publice cu privire la firmele de investiții respective. Prin urmare, Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 nu ar mai trebui să impună autorităților competente obligația să publice informații cu privire la firmele de investiții respective.

Prin urmare, Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 ar trebui modificat în consecință.

Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare prezentat Comisiei de către Autoritatea Bancară Europeană (ABE).

ABE a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul bancar, instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului,

Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 se modifică după cum urmează:

La articolul 5, al doilea și al treilea paragraf se înlocuiesc cu următorul text:

Anexa I se înlocuiește cu textul din anexa I la prezentul regulament.

Anexa II se înlocuiește cu textul din anexa II la prezentul regulament.

Anexa III se înlocuiește cu textul din anexa III la prezentul regulament.

Anexa IV se înlocuiește cu textul din anexa IV la prezentul regulament.

Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Adoptat la Bruxelles, 4 martie 2024.Pentru ComisiePreședintaUrsula von der Leyen

ANEXA INorme și orientări

Lista de formulare

Partea 1

Transpunerea Directivei 2013/36/UE

Partea 2

Aprobarea modelului

Partea 3

Expuneri provenind din finanțări specializate

Partea 4

Diminuarea riscului de credit

Partea 5

Cerințe de publicare specifice aplicate instituțiilor

Partea 6

Derogări de la aplicarea cerințelor prudențiale

Partea 7

Participațiile calificate la o instituție de credit

Partea 8

Raportare reglementară și financiară

Tabelul 1

Tabelul 2

Tabelul 3

Tabelul 4

Tabelul 5

Tabelul 6

Tabelul 7

Tabelul 8

ANEXA IIOpțiuni și drepturi

Partea 1

Opțiunile și drepturile prevăzute în Directiva 2013/36/UE, în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și în Regulamentul delegat (UE) 2015/61 (LCR)

Partea 2

Opțiunile și drepturile tranzitorii prevăzute în Directiva 2013/36/UE și în Regulamentul (UE) nr. 575/2013

Partea 3

Elementele variabile ale remunerației (articolul 94 din Directiva 2013/36/UE)

Tabelul 1

Tabelul 2

Tabelul 3

ANEXA III

Procesul de supraveghere și evaluare (SREP)

(5)Abordarea pe care autoritățile competente o aplică pentru a ajunge la evaluarea globală a SREP și la comunicarea acesteia către instituții. Evaluarea globală efectuată de autoritățile competente se bazează pe o analiză a tuturor elementelor menționate la liniile 020-040, împreună cu orice alte informații relevante cu privire la instituție pe care autoritatea competentă le poate obține.

(6)Autoritățile competente pot, de asemenea, să publice informații privind politicile care stau la baza deciziilor lor privind adoptarea de măsuri de supraveghere (în sensul articolelor 102 și 104 din Directiva 2013/36/UE) și măsuri de intervenție timpurie (în sensul articolului 27 din Directiva 2014/59/UE) ori de câte ori evaluarea lor privind o instituție identifică deficiențe sau nereguli care necesită o intervenție în materie de supraveghere. Aceste publicări de informații ar putea include publicarea unor orientări interne sau a altor documente care descriu practicile generale de supraveghere. Cu toate acestea, nu este necesară publicarea deciziilor privind fiecare instituție în parte, pentru a respecta principiul confidențialității.

În plus, autoritățile competente pot furniza informații cu privire la implicațiile care apar în cazul în care o instituție încalcă dispozițiile juridice relevante sau nu respectă măsurile de supraveghere sau de intervenție timpurie impuse pe baza rezultatelor SREP, enumerând, de exemplu, procedurile de executare în vigoare (dacă este cazul).

Tabelul 1

ANEXA IVDate statistice agregate

Lista formularelor

Observații generale privind completarea formularelor din anexa IV

Autoritățile competente nu comunică acțiunile sau deciziile de supraveghere destinate unor instituții specifice. Atunci când publică informații privind criteriile generale și metodologiile, autoritățile competente nu comunică nicio măsură de supraveghere destinată unor instituții specifice, indiferent dacă este luată cu privire la o singură instituție sau la un grup de instituții.

Celulele numerice conțin numai numere. Nu se fac trimiteri la monedele naționale. Moneda utilizată este euro și statele membre din afara zonei euro își convertesc monedele naționale în euro utilizând cursurile de schimb ale BCE (la data comună de referință, și anume ultima zi a anului care face obiectul reexaminării), cu o zecimală, atunci când publică sumele în milioane.

Unitatea de comunicare a informațiilor este în milioane EUR pentru valorile monetare raportate (în continuare - milioane EUR).

Procentele se prezintă cu două zecimale.

În cazul în care datele nu sunt publicate, motivul pentru nepublicarea datelor este furnizat utilizând nomenclatura ABE, și anume N/A (pentru nu sunt disponibile) sau C (pentru confidențiale).

Datele se publică pe bază agregată, fără a identifica individual instituțiile de credit sau firmele de investiții care intră sub incidența Regulamentului (UE) nr. 575/2013 și a Directivei 2013/36/UE, dacă este cazul.

Trimiterile la formularele COREP în temeiul Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 451/2021 al Comisiei sunt furnizate în părțile 1-4, dacă sunt disponibile.

Autoritățile competente colectează datele privind anul XXXX și anii următori pe bază consolidată. Acest lucru va asigura coerența informațiilor colectate.

Formularele din prezenta anexă trebuie citite în coroborare cu domeniul de consolidare al raportării definit prin prezentul document. Pentru a asigura colectarea eficientă și confidențialitatea datelor, informațiile pentru instituțiile de credit și pentru firmele de investiții [firmele de categorie 1 minus (class one minus) care intră sub incidența MiFID], dacă este cazul, se raportează agregat și se aplică același nivel de consolidare în ambele cazuri.

Pentru a asigura coerența și comparabilitatea datelor raportate, BCE publică numai date statistice agregate pentru entitățile supravegheate pentru care desfășoară și exercită supravegherea directă la data de referință a publicării, în timp ce autoritățile naționale competente publică date statistice agregate numai pentru instituțiile de credit care nu sunt supravegheate direct de BCE.

Autoritățile competente ale statelor membre care nu participă la MUS publică date agregate ale instituțiilor stabilite în jurisdicțiile lor, inclusiv ale filialelor din jurisdicțiile lor ale instituțiilor stabilite în statele membre participante la MUS.

Se compilează date numai pentru firmele de investiții care intră sub incidența Directivei 2013/36/UE. Firmele de investiții care nu intră sub incidența regimului Directivei 2013/36/UE sunt excluse din exercițiul de colectare a datelor.

Partea 1

Date consolidate per autoritate competentă (anul XXXX)

Partea 2

Date privind riscul de credit (anul XXXX)

Partea 3

Date privind riscul de piață (anul XXXX)

Partea 4

Date privind riscul operațional (anul XXXX)

Partea 5

Date privind măsurile de supraveghere și sancțiunile administrative (anul XXXX)

Partea 6

Date privind derogările (anul XXXX)

Autoritățile competente nu comunică acțiunile sau deciziile de supraveghere destinate unor instituții specifice. Atunci când publică informații privind criteriile generale și metodologiile, autoritățile competente nu comunică nicio măsură de supraveghere destinată unor instituții specifice, indiferent dacă este luată cu privire la o singură instituție sau la un grup de instituții.

Celulele numerice conțin numai numere. Nu se fac trimiteri la monedele naționale. Moneda utilizată este euro și statele membre din afara zonei euro își convertesc monedele naționale în euro utilizând cursurile de schimb ale BCE (la data comună de referință, și anume ultima zi a anului care face obiectul reexaminării), cu o zecimală, atunci când publică sumele în milioane.

Unitatea de comunicare a informațiilor este în milioane EUR pentru valorile monetare raportate (în continuare - milioane EUR).

Procentele se prezintă cu două zecimale.

În cazul în care datele nu sunt publicate, motivul pentru nepublicarea datelor este furnizat utilizând nomenclatura ABE, și anume N/A (pentru nu sunt disponibile) sau C (pentru confidențiale).

Datele se publică pe bază agregată, fără a identifica individual instituțiile de credit sau firmele de investiții care intră sub incidența Regulamentului (UE) nr. 575/2013 și a Directivei 2013/36/UE, dacă este cazul.

Trimiterile la formularele COREP în temeiul Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 451/2021 al Comisiei sunt furnizate în părțile 1-4, dacă sunt disponibile.

Autoritățile competente colectează datele privind anul XXXX și anii următori pe bază consolidată. Acest lucru va asigura coerența informațiilor colectate.

Formularele din prezenta anexă trebuie citite în coroborare cu domeniul de consolidare al raportării definit prin prezentul document. Pentru a asigura colectarea eficientă și confidențialitatea datelor, informațiile pentru instituțiile de credit și pentru firmele de investiții [firmele de categorie 1 minus (class one minus) care intră sub incidența MiFID], dacă este cazul, se raportează agregat și se aplică același nivel de consolidare în ambele cazuri.

Pentru a asigura coerența și comparabilitatea datelor raportate, BCE publică numai date statistice agregate pentru entitățile supravegheate pentru care desfășoară și exercită supravegherea directă la data de referință a publicării, în timp ce autoritățile naționale competente publică date statistice agregate numai pentru instituțiile de credit care nu sunt supravegheate direct de BCE.

Autoritățile competente ale statelor membre care nu participă la MUS publică date agregate ale instituțiilor stabilite în jurisdicțiile lor, inclusiv ale filialelor din jurisdicțiile lor ale instituțiilor stabilite în statele membre participante la MUS.

Se compilează date numai pentru firmele de investiții care intră sub incidența Directivei 2013/36/UE. Firmele de investiții care nu intră sub incidența regimului Directivei 2013/36/UE sunt excluse din exercițiul de colectare a datelor.

Tabelul 1

Tabelul 2

Tabelul 3

Tabelul 4

Tabelul 5

Tabelul 6