Regulamentul (UE) 2022/504 al Băncii Centrale Europene din 25 martie 2022 de modificare a Regulamentului (UE) 2016/445 privind exercitarea opțiunilor și marjelor de apreciere prevăzute în dreptul Uniunii (BCE/2016/4) (BCE/2022/14)

având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,

având în vedere Regulamentul (UE) nr. 1024/2013 al Consiliului din 15 octombrie 2013 de conferire a unor atribuții specifice Băncii Centrale Europene în ceea ce privește politicile legate de supravegherea prudențială a instituțiilor de credit, în special articolul 4 alineatul (3), articolul 6 și articolul 9 alineatele (1) și (2),

având în vedere Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012, în special articolul 400 alineatul (2), articolul 415 alineatul (3), articolul 420 alineatul (2), articolul 428p alineatul (10), articolul 428q alineatul (2), articolul 428aq alineatul (10), articolul 428ar alineatul (2), articolul 467 alineatul (3), articolul 468 alineatul (3) și articolul 471 alineatul (1),

având în vedere Regulamentul delegat (UE) 2015/61 al Comisiei din 10 octombrie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește cerința de acoperire a necesarului de lichiditate pentru instituțiile de credit, în special articolul 12 alineatul (3) și articolul 23 alineatul (2), precum și articolul 24 alineatele (4) și (5),

Legislația adoptată ulterior Regulamentului (UE) 2016/445 al Băncii Centrale Europene (BCE/2016/4) a introdus în legislația Uniunii anumite opțiuni și marje de apreciere noi și a modificat sau abrogat anumite opțiuni și marje de apreciere prevăzute de legislația Uniunii pe care Banca Centrală Europeană (BCE) le-a exercitat în Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4). Prin urmare, este necesară modificarea corespunzătoare a Regulamentului (UE) 2016/445 (BCE/2016/4) pentru a reflecta acele schimbări.

Totodată, în temeiul articolului 9 alineatul (3) din Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4), expunerile intragrup sunt exceptate de la limitele relevante ale expunerilor mari, cu condiția ca institutiile de credit să îndeplinească anumite criterii. În timpul scurs de la adoptarea Regulamentului (UE) 2016/445 (BCE/2016/4) a crescut nivelul preocupărilor de natură prudențială ale BCE cu privire la practicile de înregistrare contabilă ale instituțiilor de credit în ceea ce privește entitățile stabilite în țări terțe. Prin urmare, sfera de aplicare a articolului 9 alineatul (3) din Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4) ar trebui limitată la expunerile intragrup la entitățile stabilite în Uniune.

Articolul 9 alineatele (3) și (4) din Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4) ar trebui modificate pentru a permite ca, pe lângă excepția deplină disponibilă în prezent, instituțiile de credit care îndeplinesc criteriile relevante prin respectarea limitei cantitative pentru valoarea expunerilor relevante să poată beneficia de o excepție parțială.

În ceea ce privește produsele extrabilanțiere aferente finanțării comerțului, BCE consideră necesară introducerea unei flexibilități mai mari în stabilirea ratelor de ieșire în sensul articolului 23 alineatul (2) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61 al Comisiei. Prin urmare, indicarea unei rate standardizate de ieșire de 5 % la articolul 11 din Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4) ar trebui eliminată. În schimb, astfel cum este cazul pentru alte produse și servicii care intră în sfera de aplicare a articolului 23 din Regulamentul delegat (UE) 2015/61, BCE ar trebui să stabilească ratele de retragere pentru produsele extrabilanțiere aferente finanțării comerțului fie prin acceptarea ratelor de ieșire aplicate de instituția de credit relevantă, fie prin stabilirea unei rate de retragere mai mari, limitată la 5 %.

Pentru a susține obiectivul aplicării consecvente a cerințelor prudențiale aplicabile instituțiilor de credit ar trebui stabilită o politică generală pentru identificarea principalilor indici bursieri dintr-un stat membru sau dintr-o țară terță în sensul articolului 12 alineatul (1) litera (c) punctul (i) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

Prin introducerea cerinței privind indicatorul de finanțare stabilă netă (NSFR) prevăzute în titlul IV din partea a șasea a Regulamentului (UE) nr. 575/2013, autoritățile competente sunt împuternicite să exercite câteva opțiuni și marje de apreciere noi aferente cerinței privind NSFR. Prin urmare, Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4) ar trebui actualizat în mod corespunzător.

Pentru a susține principiul egalității de tratament al instituțiilor de credit, opțiunile și marjele de apreciere referitoare la aplicarea cerinței privind NSFR de către instituțiile mici și cu un grad redus de complexitate, astfel cum este prevăzut în capitolul 5 din titlul IV din partea 6 a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 ar trebui exercitate la fel ca opțiunile și marjele de apreciere corespunzătoare referitoare la aplicarea cerinței privind NSFR de alte instituții de credit, astfel cum este prevăzut în capitolele 1-4 din titlul IV din partea 6 a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 .

Anumiți factori au împiedicat aplicarea practică a marjei de apreciere prevăzute la articolul 13 din Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4) în temeiul cărora autoritățile competente pot autoriza instituțiile să aplice o rată de ieșire de 3 % depozitelor retail stabile acoperite de o schemă de garantare a depozitelor, cu condiția aprobării prealabile de către Comisia Europeană în conformitate cu articolul 24 alineatele (4) și (5) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61. Este nevoie de analize și probe suplimentare pentru a demonstra că ratele de retragere pentru depozitele retail stabile acoperite de schema de garantare a depozitelor astfel cum se prevede la articolul 24 alineatul (5) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61 ar fi mai mici de 3 % pe durata oricărei perioade de criză parcurse care se încadrează în scenariile menționate la articolul 5 din Regulamentul delegat (UE) 2015/61. În lipsa unor astfel de analize și probe, politica generală care autorizează aplicarea ratei de ieșire de 3 % ar trebui eliminată din Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4).

În conformitate cu procedura prevăzută la articolul 4 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 1024/2013, BCE a desfășurat o consultare publică deschisă cu privire la acest regulament.

Decizia Consiliului de supraveghere al BCE de a aproba propunerea de a adopta acest regulament a fost a luată în conformitate cu articolul 26 alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 1024/2013.

Prin urmare, Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4) ar trebui modificat în mod corespunzător,

Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4) se modifică după cum urmează:

Articolul 5 se elimină.

La articolul 9, alineatele (3) și (5) se înlocuiesc cu următorul text:

În capitolul IV, după secțiunea Lichiditate se introduce următoarea secțiune:

Articolele 10 și 11 se elimină.

Se introduce următorul articol 11a:

indicii incluși în anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2016/1646 al Comisiei;

orice indice bursier principal, neinclus la litera (a), dintr-un stat membru sau dintr-o țară terță, astfel cum a fost identificat în sensul prezentului punct de către autoritatea competentă a unui stat membru sau de către autoritatea publică relevantă dintr-o ţară terţă;

orice indice bursier principal, neinclus la literele (a) sau (b), care cuprinde societăţi-lider din jurisdicţia relevantă.

În capitolul IV, după articolul 12 se introduce următoarea secțiune II:

Articolele 13-16 se elimină.

Anexa I se modifică în conformitate cu anexa la prezentul regulament.

Prezentul regulament intră în vigoare în a cincea zi de la publicarea în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Adoptat la Frankfurt pe Main, 25 martie 2022.Pentru Consiliul guvernatorilor BCEPreședintele BCEChristine Lagarde

ANEXĂ

Anexa I la Regulamentul (UE) 2016/445 (BCE/2016/4) se modifică după cum urmează:

La alineatul 2, litera (a) punctul (ii) se înlocuiește cu următorul text:

expunerile intragrup sunt justificate de structura de finanțare și strategia grupului;.

La alineatul 3, litera (c) punctul (ii) se înlocuiește cu următorul text:

expunerile intragrup sunt justificate de structura de finanțare și strategia grupului;.

La alineatul 2, litera (a) punctul (ii) se înlocuiește cu următorul text:

expunerile intragrup sunt justificate de structura de finanțare și strategia grupului;.

La alineatul 3, litera (c) punctul (ii) se înlocuiește cu următorul text:

expunerile intragrup sunt justificate de structura de finanțare și strategia grupului;.

expunerile intragrup sunt justificate de structura de finanțare și strategia grupului;.

expunerile intragrup sunt justificate de structura de finanțare și strategia grupului;.