Orientarea (UE) 2024/2798 a Băncii Centrale Europene din 10 octombrie 2024 de modificare a Orientării (UE) 2021/831 privind informațiile statistice care trebuie raportate cu privire la intermediarii financiari, alții decât instituțiile financiare monetare (BCE/2021/12) (BCE/2024/27)

Orientarea (UE) 2021/831 a Băncii Centrale Europene (BCE/2021/12) se modifică după cum urmează:

la articolul 1 alineatul (2), literele (e) și (f) se elimină;

la articolul 2 alineatul (1), litera (b) se înlocuiește cu următorul text:

articolul 2 din Regulamentul (UE) 2024/1988 al Băncii Centrale Europene (BCE/2024/17);

la articolul 2, alineatul (2) se elimină;

articolul 3 se înlocuiește cu următorul text:

tabelul 1 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

tabelul 1 din partea 1 a anexei I la prezenta orientare pe baza celei mai bune estimări, atunci când sunt disponibile date;

emisiunea și răscumpărarea de acțiuni/unități ale FI din secțiunea 9, tabelul 2 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17).

solduri;

ajustări din reevaluare datorate modificărilor prețurilor și cursurilor de schimb; și

ajustări din reclasificare.

fonduri de plasament în acțiuni;

fonduri de plasament în obligațiuni;

fonduri mixte;

fonduri imobiliare;

fonduri de hedging (speculative);

fonduri de împrumut/credit;

fonduri de investiții în mărfuri;

fonduri de plasament în infrastructură;

alte fonduri;

fonduri tranzacționate la bursă, ca o poziție de tipul din care din fonduri totale;

fonduri de capital privat (private equity fund) [inclusiv fonduri cu capital de risc (venture capital funds)] ca o poziție de tipul din care din fonduri totale.

pentru informațiile statistice care lipsesc cu privire la defalcări, se calculează estimări prin aplicarea procentelor bazate pe subsectorul corespunzător al FI menționat la alineatul (2) al prezentului articol;

niciun subsector al FI menționat la alineatul (2) al prezentului articol nu este exclus.

revizuiri care îmbunătățesc semnificativ calitatea informațiilor statistice raportate BCE;

revizuiri ale informațiilor statistice raportate BCE în afara perioadelor de producție menționate la primul paragraf.

articolul 4 se înlocuiește cu următorul text:

articolul 5 se modifică după cum urmează:

la alineatul (1) litera (a), ultima teză se înlocuiește cu următorul text:

alineatul (1) litera (b) se înlocuiește cu următorul text:

la alineatul (1) litera (d), al doilea paragraf se elimină;

alineatul (2) se elimină;

la alineatul (3), trimiterea la articolul 7 din Regulamentul (UE) nr. 1073/2013 (BCE/2013/38) se înlocuiește cu o trimitere la articolul 9 din Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

se introduce următoarea secțiune 2a:

pentru perioadele de referință din 2026, până la încheierea activității în a 50-a zi lucrătoare următoare perioadei de referință la care se referă informațiile statistice;

pentru perioadele de referință din 2027 și 2028, până la încheierea activității în a 35-a zi lucrătoare următoare perioadei de referință la care se referă informațiile statistice;

pentru perioadele de referință începând din 2029, până la încheierea activității în a 28-a zi lucrătoare următoare perioadei de referință la care se referă informațiile statistice.

pentru perioadele de referință din 2026, până la încheierea activității în a 50-a zi lucrătoare următoare celei mai recente perioade de referință pentru care sunt disponibile informațiile statistice;

pentru perioadele de referință din 2027 și 2028, până la încheierea activității în a 35-a zi lucrătoare următoare celei mai recente perioade de referință pentru care sunt disponibile informațiile statistice;

pentru perioadele de referință începând din 2029, până la încheierea activității în a 28-a zi lucrătoare următoare celei mai recente perioade de referință pentru care sunt disponibile informațiile statistice.

secțiunile 6 și 7 se elimină;

la articolul 19, alineatul (1) se înlocuiește cu textul următor:

la articolul 23, alineatul (1) se înlocuiește cu textul următor:

anexele la Orientarea (UE) 2021/831 (BCE/2021/12) se modifică în conformitate cu anexa la prezenta orientare.

Prezenta orientare produce efecte de la data notificării sale către băncile centrale naționale ale statelor membre a căror monedă este euro.

Băncile centrale naționale ale statelor membre a căror monedă este euro și BCE respectă prezenta orientare de la 1 decembrie 2025. Dar acestea respectă articolul 1 alineatul (8) din prezenta orientare de la data la care prezenta orientare produce efecte.

Prezenta orientare se adresează tuturor băncilor centrale din Eurosistem.

ANEXĂ

ANEXĂ

Anexele I și II la Orientarea (UE) 2021/831 (BCE/2021/12) se modifică după cum urmează:

anexa I se modifică după cum urmează:

în partea 1, tabelul 1 se înlocuiește cu următorul tabel:

în partea 1, tabelul 2 se înlocuiește cu următorul tabel:

(1)Tranzacții;

Tranzacții;

părțile 4 și 5 se elimină;

anexa II se modifică după cum urmează:

în partea 1, punctele 1 și 4, trimiterile la Regulamentul (UE) nr. 1073/2013 (BCE/2013/38) se înlocuiesc cu trimiteri la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

în partea 2, secțiunea 1.1, ultima teză de la punctul 3 se înlocuiește cu următorul text:

În acest caz, BCE poate efectua ajustări ex post de comun acord cu BCN relevantă.;

În acest caz, BCE poate efectua ajustări ex post de comun acord cu BCN relevantă.;

în partea 2, secțiunea 1.1, a doua teză de la punctul 4 se înlocuiește cu următorul text:

Acest prag ajută BCN să decidă dacă să compileze ajustările.;

Acest prag ajută BCN să decidă dacă să compileze ajustările.;

în partea 2, secțiunea 1.1, prima teză de la punctul 5 se înlocuiește cu următorul text:

În limitele prevăzute la articolul 3 alineatul (8), la articolul 5b alineatul (2), la articolul 6 alineatul (6), la articolul 9 alineatul (5), la articolul 12 alineatul (5) și la articolul 15 alineatul (5) din prezenta orientare, BCN trebuie să corecteze erorile de raportare în datele privind soldurile de îndată ce sunt identificate erorile.;

În limitele prevăzute la articolul 3 alineatul (8), la articolul 5b alineatul (2), la articolul 6 alineatul (6), la articolul 9 alineatul (5), la articolul 12 alineatul (5) și la articolul 15 alineatul (5) din prezenta orientare, BCN trebuie să corecteze erorile de raportare în datele privind soldurile de îndată ce sunt identificate erorile.;

în partea 2, secțiunea 2.2, punctul 18, trimiterile la Regulamentul (UE) nr. 1073/2013 (BCE/2013/38) se înlocuiesc cu trimiteri la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 19 se înlocuiește cu următorul text:

Prin urmare, pentru a îndeplini cerințele privind FI, SA și FP referitoare la ajustările din reevaluare datorate modificărilor prețurilor și cursurilor de schimb prevăzute la articolul 3 alineatul (3), la articolul 6 alineatul (3) și la articolul 9 alineatul (2) din prezenta orientare, BCN ar putea fi nevoite să derive ajustările din informațiile statistice raportate de unitățile de observare statistică cu obligații de raportare în regim titlu-cu-titlu sau element-cu-element sau din informațiile statistice raportate direct cu privire la tranzacții. De asemenea, BCN ar putea fi nevoite să estimeze ajustările în ceea ce privește unele dintre defalcările neraportate de unitățile de observare statistică cu obligații de raportare deoarece nu sunt considerate cerințe minime, și anume în tabelul 2 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17) și în tabelele 3a și 3b din partea 3 a anexei I la Regulamentul (UE) nr. 1374/2014 (BCE/2014/50).;

Prin urmare, pentru a îndeplini cerințele privind FI, SA și FP referitoare la ajustările din reevaluare datorate modificărilor prețurilor și cursurilor de schimb prevăzute la articolul 3 alineatul (3), la articolul 6 alineatul (3) și la articolul 9 alineatul (2) din prezenta orientare, BCN ar putea fi nevoite să derive ajustările din informațiile statistice raportate de unitățile de observare statistică cu obligații de raportare în regim titlu-cu-titlu sau element-cu-element sau din informațiile statistice raportate direct cu privire la tranzacții. De asemenea, BCN ar putea fi nevoite să estimeze ajustările în ceea ce privește unele dintre defalcările neraportate de unitățile de observare statistică cu obligații de raportare deoarece nu sunt considerate cerințe minime, și anume în tabelul 2 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17) și în tabelele 3a și 3b din partea 3 a anexei I la Regulamentul (UE) nr. 1374/2014 (BCE/2014/50).;

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, teza introductivă se înlocuiește cu următorul text:

20.Există următoarele două opțiuni pentru derivarea ajustărilor din reevaluare menționate la articolul 3 alineatul (3), la articolul 6 alineatul (4) și la articolul 9 alineatul (3) din prezenta orientare pentru valorile mobiliare colectate titlu-cu-titlu:;

Există următoarele două opțiuni pentru derivarea ajustărilor din reevaluare menționate la articolul 3 alineatul (3), la articolul 6 alineatul (4) și la articolul 9 alineatul (3) din prezenta orientare pentru valorile mobiliare colectate titlu-cu-titlu:;

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, prima liniuță de la opțiunea 1 se înlocuiește cu următorul text:

FI raportează informațiile statistice titlu-cu-titlu solicitate la punctele 1, 2 și 4 din tabelul 3 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);;

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, al doilea paragraf de la opțiunea 1 se înlocuiește cu următorul text:

Aceste informații permit BCN să obțină informații precise cu privire la ajustările din reevaluare datorate modificărilor prețurilor și cursurilor de schimb care trebuie transmise BCE. Orientări privind modul de derivare a aproximărilor în conformitate cu articolul 3 alineatul (3), articolul 6 alineatul (4) și articolul 9 alineatul (3) din prezenta orientare sunt disponibile în Manualul pentru statisticile privind fondurile de investiții publicat pe website-ul BCE.;

Aceste informații permit BCN să obțină informații precise cu privire la ajustările din reevaluare datorate modificărilor prețurilor și cursurilor de schimb care trebuie transmise BCE. Orientări privind modul de derivare a aproximărilor în conformitate cu articolul 3 alineatul (3), articolul 6 alineatul (4) și articolul 9 alineatul (3) din prezenta orientare sunt disponibile în Manualul pentru statisticile privind fondurile de investiții publicat pe website-ul BCE.;

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, prima liniuță de la opțiunea 2 se înlocuiește cu următorul text:

FI raportează în conformitate cu punctele 1 și 3 din tabelul 3 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);;

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, nota de subsol 4 de la punctul 22, trimiterea la Regulamentul (UE) nr. 1073/2013 (BCE/2013/38) se înlocuiește cu o trimitere la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

în glosar, definițiile noțiunilor de fonduri de plasament în obligațiuni, fonduri închise de investiții, fonduri de plasament în acțiuni, fonduri tranzacționate la bursă, societăți financiare care desfășoară activități de creditare, leasingul financiar, fonduri de fonduri, fonduri de hedging, fonduri mixte, fonduri deschise de investiții, alte fonduri, fonduri de investiții în societăți necotate, fonduri imobiliare, brokeri în valori mobiliare și produse financiare derivate (BVMPFD), societăți financiare specializate (subdiviziune din cadrul subsectorului S.125) și organisme de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM) se elimină.

anexa I se modifică după cum urmează:

în partea 1, tabelul 1 se înlocuiește cu următorul tabel:

Titluri de natura datoriei

Alte active

Alte pasive

în partea 1, tabelul 2 se înlocuiește cu următorul tabel:

Creanțe din depozite și credite

Titluri de natura datoriei

Participații

Acțiuni/unități ale fondurilor de investiții

Instrumente financiare derivate

Active nefinanciare

Alte active

Credite și depozite atrase

Acțiuni/unități ale FI

Instrumente financiare derivate

Alte pasive

părțile 4 și 5 se elimină;

Titluri de natura datoriei

Alte active

Alte pasive

Creanțe din depozite și credite

Titluri de natura datoriei

Participații

Acțiuni/unități ale fondurilor de investiții

Instrumente financiare derivate

Active nefinanciare

Alte active

Credite și depozite atrase

Acțiuni/unități ale FI

Instrumente financiare derivate

Alte pasive

anexa II se modifică după cum urmează:

în partea 1, punctele 1 și 4, trimiterile la Regulamentul (UE) nr. 1073/2013 (BCE/2013/38) se înlocuiesc cu trimiteri la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

în partea 2, secțiunea 1.1, ultima teză de la punctul 3 se înlocuiește cu următorul text:

în partea 2, secțiunea 1.1, a doua teză de la punctul 4 se înlocuiește cu următorul text:

în partea 2, secțiunea 1.1, prima teză de la punctul 5 se înlocuiește cu următorul text:

în partea 2, secțiunea 2.2, punctul 18, trimiterile la Regulamentul (UE) nr. 1073/2013 (BCE/2013/38) se înlocuiesc cu trimiteri la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 19 se înlocuiește cu următorul text:

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, teza introductivă se înlocuiește cu următorul text:

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, prima liniuță de la opțiunea 1 se înlocuiește cu următorul text:

FI raportează informațiile statistice titlu-cu-titlu solicitate la punctele 1, 2 și 4 din tabelul 3 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);;

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, al doilea paragraf de la opțiunea 1 se înlocuiește cu următorul text:

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, prima liniuță de la opțiunea 2 se înlocuiește cu următorul text:

FI raportează în conformitate cu punctele 1 și 3 din tabelul 3 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);;

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, nota de subsol 4 de la punctul 22, trimiterea la Regulamentul (UE) nr. 1073/2013 (BCE/2013/38) se înlocuiește cu o trimitere la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

FI raportează informațiile statistice titlu-cu-titlu solicitate la punctele 1, 2 și 4 din tabelul 3 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);;

FI raportează în conformitate cu punctele 1 și 3 din tabelul 3 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);;

în glosar, definițiile noțiunilor de fonduri de plasament în obligațiuni, fonduri închise de investiții, fonduri de plasament în acțiuni, fonduri tranzacționate la bursă, societăți financiare care desfășoară activități de creditare, leasingul financiar, fonduri de fonduri, fonduri de hedging, fonduri mixte, fonduri deschise de investiții, alte fonduri, fonduri de investiții în societăți necotate, fonduri imobiliare, brokeri în valori mobiliare și produse financiare derivate (BVMPFD), societăți financiare specializate (subdiviziune din cadrul subsectorului S.125) și organisme de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM) se elimină.

în partea 1, tabelul 1 se înlocuiește cu următorul tabel:

Titluri de natura datoriei

Alte active

Alte pasive

în partea 1, tabelul 2 se înlocuiește cu următorul tabel:

Creanțe din depozite și credite

Titluri de natura datoriei

Participații

Acțiuni/unități ale fondurilor de investiții

Instrumente financiare derivate

Active nefinanciare

Alte active

Credite și depozite atrase

Acțiuni/unități ale FI

Instrumente financiare derivate

Alte pasive

părțile 4 și 5 se elimină;

în partea 1, punctele 1 și 4, trimiterile la Regulamentul (UE) nr. 1073/2013 (BCE/2013/38) se înlocuiesc cu trimiteri la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

în partea 2, secțiunea 1.1, ultima teză de la punctul 3 se înlocuiește cu următorul text:

în partea 2, secțiunea 1.1, a doua teză de la punctul 4 se înlocuiește cu următorul text:

în partea 2, secțiunea 1.1, prima teză de la punctul 5 se înlocuiește cu următorul text:

în partea 2, secțiunea 2.2, punctul 18, trimiterile la Regulamentul (UE) nr. 1073/2013 (BCE/2013/38) se înlocuiesc cu trimiteri la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 19 se înlocuiește cu următorul text:

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, teza introductivă se înlocuiește cu următorul text:

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, prima liniuță de la opțiunea 1 se înlocuiește cu următorul text:

FI raportează informațiile statistice titlu-cu-titlu solicitate la punctele 1, 2 și 4 din tabelul 3 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);;

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, al doilea paragraf de la opțiunea 1 se înlocuiește cu următorul text:

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, punctul 20, prima liniuță de la opțiunea 2 se înlocuiește cu următorul text:

FI raportează în conformitate cu punctele 1 și 3 din tabelul 3 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);;

în anexa II partea 2, secțiunea 2.2, nota de subsol 4 de la punctul 22, trimiterea la Regulamentul (UE) nr. 1073/2013 (BCE/2013/38) se înlocuiește cu o trimitere la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);

FI raportează informațiile statistice titlu-cu-titlu solicitate la punctele 1, 2 și 4 din tabelul 3 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);;

FI raportează în conformitate cu punctele 1 și 3 din tabelul 3 din anexa I la Regulamentul (UE) 2024/1988 (BCE/2024/17);;

Tabelul 1Informații statistice care trebuie raportate pe bază lunară: solduri, ajustări din reclasificare și ajustări din reevaluare

Tabelul 2Informații statistice care trebuie raportate pe bază lunară: statistici privind fondurile de investiții individuale, solduri, dacă nu se prevede altfel