Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 al Comisiei din 4 iunie 2014 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare în ceea ce privește formatul, structura, conținutul și data publicării anuale a informațiilor pe care autoritățile competente trebuie să le publice în conformitate cu Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului (Text cu relevanță pentru SEE)

În temeiul articolului 143 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2013/36/UE, autoritățile competente dintr-un stat membru publică informațiile privind textul actelor cu putere de lege, al actelor administrative și al orientărilor generale adoptate în statul membru respectiv în domeniul reglementării prudențiale cu ajutorul formularelor relevante prevăzute în părțile 1-8 din anexa I.

În temeiul articolului 143 alineatul (1) litera (b) din Directiva 2013/36/UE, autoritățile competente publică informațiile privind modul de exercitare a opțiunilor și a marjelor de apreciere prevăzute în dreptul Uniunii cu ajutorul formularelor aplicabile prevăzute în părțile 1-12 din anexa II.

În temeiul articolului 143 alineatul (1) litera (c) din Directiva 2013/36/UE, autoritățile competente publică informațiile privind criteriile generale și metodologiile pe care le utilizează în cadrul procesului de supraveghere și de evaluare menționat la articolul 97 din Directiva 2013/36/UE cu ajutorul formularului prevăzut în anexa III.

În temeiul articolului 143 alineatul (1) litera (d) din Directiva 2013/36/UE, autoritățile competente publică informațiile privind datele statistice agregate referitoare la aspecte esențiale ale punerii în aplicare a cadrului prudențial cu ajutorul formularelor prevăzute în părțile 1-6 din anexa IV.

Autoritățile competente publică pentru prima dată, la o adresă electronică unică, informațiile prevăzute la articolul 143 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE până la 31 iulie 2014.

Autoritățile competente actualizează informațiile menționate la articolul 143 alineatul (1) litera (d) din directiva respectivă până la data de 30 iunie a fiecărui an. Informațiile se referă la anul calendaristic precedent.

Pentru instituțiile care fac obiectul supravegherii lor prudențiale, autoritățile competente actualizează informațiile menționate la articolul 143 alineatul (1) literele (a)-(c) din directiva respectivă în mod periodic și, în orice caz, până la data de 30 iunie a fiecărui an, cu excepția cazului în care informațiile publicate cel mai recent nu au suferit nicio modificare.

Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

ANEXA INorme și orientări

ANEXA I

Norme și orientări

Lista de formulare

Partea 1

Transpunerea Directivei 2013/36/UE

Partea 2

Aprobarea modelului

Partea 3

Expuneri provenind din finanțări specializate

Partea 4

Diminuarea riscului de credit

Partea 5

Cerințe de publicare specifice aplicate instituțiilor

Partea 6

Derogări de la aplicarea cerințelor prudențiale

Partea 7

Participațiile calificate la o instituție de credit

Partea 8

Raportare reglementară și financiară

ANEXA IIOpțiuni și drepturi

ANEXA II

Opțiuni și drepturi

Lista de formulare

Partea 1

Opțiunile și drepturile prevăzute în Directiva 2013/36/UE, în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și în Regulamentul delegat (UE) 2015/61 (LCR)

Partea 2

Opțiunile și drepturile tranzitorii prevăzute în Directiva 2013/36/UE și în Regulamentul (UE) nr. 575/2013

Partea 3

Elementele variabile ale remunerației (articolul 94 din Directiva 2013/36/UE)

ANEXA III

ANEXA III

Procesul de supraveghere și evaluare (SREP)

(5)Abordarea pe care autoritățile competente o aplică pentru a ajunge la evaluarea globală a SREP și la comunicarea acesteia către instituții. Evaluarea globală efectuată de autoritățile competente se bazează pe o analiză a tuturor elementelor menționate la liniile 020-040, împreună cu orice alte informații relevante cu privire la instituție pe care autoritatea competentă le poate obține.

(6)Autoritățile competente pot, de asemenea, să publice informații privind politicile care stau la baza deciziilor lor privind adoptarea de măsuri de supraveghere (în sensul articolelor 102 și 104 din Directiva 2013/36/UE) și măsuri de intervenție timpurie (în sensul articolului 27 din Directiva 2014/59/UE) ori de câte ori evaluarea lor privind o instituție identifică deficiențe sau nereguli care necesită o intervenție în materie de supraveghere. Aceste publicări de informații ar putea include publicarea unor orientări interne sau a altor documente care descriu practicile generale de supraveghere. Cu toate acestea, nu este necesară publicarea deciziilor privind fiecare instituție în parte, pentru a respecta principiul confidențialității.

În plus, autoritățile competente pot furniza informații cu privire la implicațiile care apar în cazul în care o instituție încalcă dispozițiile juridice relevante sau nu respectă măsurile de supraveghere sau de intervenție timpurie impuse pe baza rezultatelor SREP, enumerând, de exemplu, procedurile de executare în vigoare (dacă este cazul).

ANEXA IVDate statistice agregate

ANEXA IV

Date statistice agregate

Lista formularelor

Observații generale privind completarea formularelor din anexa IV

Autoritățile competente nu comunică acțiunile sau deciziile de supraveghere destinate unor instituții specifice. Atunci când publică informații privind criteriile generale și metodologiile, autoritățile competente nu comunică nicio măsură de supraveghere destinată unor instituții specifice, indiferent dacă este luată cu privire la o singură instituție sau la un grup de instituții.

Celulele numerice conțin numai numere. Nu se fac trimiteri la monedele naționale. Moneda utilizată este euro și statele membre din afara zonei euro își convertesc monedele naționale în euro utilizând cursurile de schimb ale BCE (la data comună de referință, și anume ultima zi a anului care face obiectul reexaminării), cu o zecimală, atunci când publică sumele în milioane.

Unitatea de comunicare a informațiilor este în milioane EUR pentru valorile monetare raportate (în continuare - milioane EUR).

Procentele se prezintă cu două zecimale.

În cazul în care datele nu sunt publicate, motivul pentru nepublicarea datelor este furnizat utilizând nomenclatura ABE, și anume N/A (pentru nu sunt disponibile) sau C (pentru confidențiale).

Datele se publică pe bază agregată, fără a identifica individual instituțiile de credit sau firmele de investiții care intră sub incidența Regulamentului (UE) nr. 575/2013 și a Directivei 2013/36/UE, dacă este cazul.

Trimiterile la formularele COREP în temeiul Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 451/2021 al Comisiei sunt furnizate în părțile 1-4, dacă sunt disponibile.

Autoritățile competente colectează datele privind anul XXXX și anii următori pe bază consolidată. Acest lucru va asigura coerența informațiilor colectate.

Formularele din prezenta anexă trebuie citite în coroborare cu domeniul de consolidare al raportării definit prin prezentul document. Pentru a asigura colectarea eficientă și confidențialitatea datelor, informațiile pentru instituțiile de credit și pentru firmele de investiții [firmele de categorie 1 minus (class one minus) care intră sub incidența MiFID], dacă este cazul, se raportează agregat și se aplică același nivel de consolidare în ambele cazuri.

Pentru a asigura coerența și comparabilitatea datelor raportate, BCE publică numai date statistice agregate pentru entitățile supravegheate pentru care desfășoară și exercită supravegherea directă la data de referință a publicării, în timp ce autoritățile naționale competente publică date statistice agregate numai pentru instituțiile de credit care nu sunt supravegheate direct de BCE.

Autoritățile competente ale statelor membre care nu participă la MUS publică date agregate ale instituțiilor stabilite în jurisdicțiile lor, inclusiv ale filialelor din jurisdicțiile lor ale instituțiilor stabilite în statele membre participante la MUS.

Se compilează date numai pentru firmele de investiții care intră sub incidența Directivei 2013/36/UE. Firmele de investiții care nu intră sub incidența regimului Directivei 2013/36/UE sunt excluse din exercițiul de colectare a datelor.

Partea 1

Date consolidate per autoritate competentă (anul XXXX)

Partea 2

Date privind riscul de credit (anul XXXX)

Partea 3

Date privind riscul de piață (anul XXXX)

Partea 4

Date privind riscul operațional (anul XXXX)

Partea 5

Date privind măsurile de supraveghere și sancțiunile administrative (anul XXXX)

Informațiile se raportează pe baza datei deciziei.

Ca urmare a diferențelor dintre reglementările naționale, precum și din practicile și abordările în materie de supraveghere de la nivelul autorităților competente, este posibil ca cifrele furnizate în acest tabel să nu permită o comparație pertinentă între jurisdicții. Concluziile formulate fără a lua în considerare cu atenție aceste diferențe pot induce în eroare.

Partea 6

Date privind derogările (anul XXXX)

Autoritățile competente raportează informațiile privind practicile de derogare pe baza numărului total de derogări acordate de autoritatea competentă care sunt în continuare efective sau în vigoare. Informațiile care trebuie raportate se limitează la entitățile cărora li s-a acordat o derogare. În cazul în care informațiile nu sunt disponibile, și anume nu sunt incluse în raportarea periodică, acestea trebuie raportate ca N/A.

Autoritățile competente nu comunică acțiunile sau deciziile de supraveghere destinate unor instituții specifice. Atunci când publică informații privind criteriile generale și metodologiile, autoritățile competente nu comunică nicio măsură de supraveghere destinată unor instituții specifice, indiferent dacă este luată cu privire la o singură instituție sau la un grup de instituții.

Celulele numerice conțin numai numere. Nu se fac trimiteri la monedele naționale. Moneda utilizată este euro și statele membre din afara zonei euro își convertesc monedele naționale în euro utilizând cursurile de schimb ale BCE (la data comună de referință, și anume ultima zi a anului care face obiectul reexaminării), cu o zecimală, atunci când publică sumele în milioane.

Unitatea de comunicare a informațiilor este în milioane EUR pentru valorile monetare raportate (în continuare - milioane EUR).

Procentele se prezintă cu două zecimale.

În cazul în care datele nu sunt publicate, motivul pentru nepublicarea datelor este furnizat utilizând nomenclatura ABE, și anume N/A (pentru nu sunt disponibile) sau C (pentru confidențiale).

Datele se publică pe bază agregată, fără a identifica individual instituțiile de credit sau firmele de investiții care intră sub incidența Regulamentului (UE) nr. 575/2013 și a Directivei 2013/36/UE, dacă este cazul.

Trimiterile la formularele COREP în temeiul Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 451/2021 al Comisiei sunt furnizate în părțile 1-4, dacă sunt disponibile.

Autoritățile competente colectează datele privind anul XXXX și anii următori pe bază consolidată. Acest lucru va asigura coerența informațiilor colectate.

Formularele din prezenta anexă trebuie citite în coroborare cu domeniul de consolidare al raportării definit prin prezentul document. Pentru a asigura colectarea eficientă și confidențialitatea datelor, informațiile pentru instituțiile de credit și pentru firmele de investiții [firmele de categorie 1 minus (class one minus) care intră sub incidența MiFID], dacă este cazul, se raportează agregat și se aplică același nivel de consolidare în ambele cazuri.

Pentru a asigura coerența și comparabilitatea datelor raportate, BCE publică numai date statistice agregate pentru entitățile supravegheate pentru care desfășoară și exercită supravegherea directă la data de referință a publicării, în timp ce autoritățile naționale competente publică date statistice agregate numai pentru instituțiile de credit care nu sunt supravegheate direct de BCE.

Autoritățile competente ale statelor membre care nu participă la MUS publică date agregate ale instituțiilor stabilite în jurisdicțiile lor, inclusiv ale filialelor din jurisdicțiile lor ale instituțiilor stabilite în statele membre participante la MUS.

Se compilează date numai pentru firmele de investiții care intră sub incidența Directivei 2013/36/UE. Firmele de investiții care nu intră sub incidența regimului Directivei 2013/36/UE sunt excluse din exercițiul de colectare a datelor.

Tabelul 1

Tabelul 2

Tabelul 3

Tabelul 4

Tabelul 5

Tabelul 6

Tabelul 7

Tabelul 8

Tabelul 9

Tabelul 10

Tabelul 11

Tabelul 12

Tabelul 13

Tabelul 14

Tabelul 15

Tabelul 16

Tabelul 17

Tabelul 18